Netvisor | Tuki
  • Käyttöohje
  • Community
  • Yhteystiedot
Kirjaudu tukeen
Uusi tukipyyntö

  1. Netvisor tukiportaali
  2. Taloushallinto
  3. Velvoitteet

ALV-laskelman muodostaminen

Taloushallinto > Yrityksen velvoitteet > ALV -laskelma

 

Arvonlisäverolaskelman muodostaminen tapahtuu Yrityksen velvoitteiden alta, jossa on kohta ALV-laskelma. Siitä valitaan ensiksi kuukausi, jolle laskelma halutaan muodostaa tai kuukausi, jonka jo tehtyä laskelmaa halutaan katsoa. Kohdekuukaudeksi tulee aina vanhin avoin kuukausi, jolloin ALV ei ole lukittu (ALV - laskelmaa ei ole vielä tehty, se lukitsee kyseisen kuukauden). Valitsemalla Näytä tilisaldot saadaan ALV-laskelmalle näkyviin tilit, joilta laskelman tiedot on haettu. Tämä auttaa selvittämää, miten laskelman luvut ovat muodostuneet.

Ennen kuin teet ALV-kirjauksen, niin tarkasta seuraavat asiat:

  • Ovatko kaikki kyseisen kauden myyntilaskut tulostetut eli niille on muodostunut tositteet? (Päivämäärä kuuluu kaudelle, josta olet kirjaamassa arvonlisäveroa)
  • Ovatko kaikki kyseisen kauden myyntisuoritukset käsitellyt?
  • Ovatko kaikki kyseisen kauden ostolaskut käsitellyt?
  • Ovatko kaikki kyseisen kauden ostosuoritukset (maksut) käsitellyt?
  • Ovatko kaikki kyseisen kauden tiliotteet käsitellyt?
  • Tarkista erottavat tositteet
  • Tarkista, että täsmäytysnäkymässä ei ole eroja

Käytännössä, tarkasta ettei mitään kyseiselle kaudelle kuuluvaa kirjausta ole tekemättä. Jos joudut tekemään kirjauksia kyseiselle kaudelle myöhemmin, niin silloin täytyy tehdä ALV-lukituksen ohitus, korjata tilanne ja lopuksi peruuttaa ohitus ja kirjata ALV uudelleen.

Avautuvasta ALV-laskelmasta tarkasta ja vertaa kohdat, että ne pitävät paikkansa. Pieniä pyöristyseroja (muutamia senttejä) voi olla, mutta se on täysin normaalia ja johtuu laskennasta, joka laskee summat ilman pyöristystä.

 

  • Suoritettavat verot yhteensä
  • Kirjanpidon ALV-velkatilin kohdekuukauden saldo
  • Vähennettävät verot yhteensä
  • Kirjanpidon ALV-saamistilin kohdekuukauden saldo

Kannattaa tarkistaa myös linkin "Etsi kohdekauden tositteet, joiden riveille valittu ALV-kanta ei vastaa ALV -kirjausta" takana olevat tositteet. Täällä ei saisi olla tositteita, joiden ALV:n laskennallinen erotus on esim yli 10 senttiä. Muutaman sentin heitot johtuvat pyöristyseroista.

Kun laskelma on tarkastettu oikeaksi, niin alhaalla on nappi "Kirjaa arvonlisävero ja pyöristysero", joka tekee kirjanpitoon tositteen kyseisen kuukauden arvonlisäverosta. Tositteen tyyppi on aina "AT Järjestelmän muodostama" eikä sitä voi muuttaa. Tositteella kirjataan arvonlisävero verotilille.

Kirjaa_ALV.jpg

Huomaa, että mikäli laskelmaa pitää muokata jälkikäteen ja tehdään ALV-lukituksen ohitus, niin kyseisen kuukauden tosite mitätöidään ja muodostetaan uudestaan, kun arvonlisävero kirjataan uudelleen ohituksen peruutuksen yhteydessä. Tämän takia ohituksen peruuttaminen ohjaa automaattisesti suoraan ALV-laskelmaan, jotta arvonlisävero kirjataan varmasti uudelleen.

 

 

Visma logo

Visma Solutions Oy

Valtakatu 51
53100 Lappeenranta
Finland

Keskuskatu 3
00100 Helsinki
Finland

Palveluosiot

  • Palveluhallinta
  • Myynti
  • Tuotteet ja varasto
  • Ostot
  • Taloushallinto
  • Matkat
  • Taloushallinto
  • Työaika
  • Palkat
  • Tehtävät
  • Laajennokset
  • Koulutukset
  • Integraatiot

Tuki

  • Ota yhteyttä
  • Tilannehuone
  • Community
  • Koulutukset
  • Käyttöohje

Yritys

  • Rekrytointi
  • Community
  • Ota yhteyttä
© Netvisor on osa Visma-konsernia Privacy policy | Cookie policy