Den här hjälpen beskriver hur factoring-fakturering hanteras i Netvisor-systemet när finansbolaget stöds i Netvisor. Hjälpen omfattar exempel på bokföring av betalningar när betalningarna betalas med referens.
Åtminstone några finansbolag som erbjuder factoring-fakturering levererar kontoutdrag för konton som hör till factoring-faktureringen och referensmaterial för betalningar. Detta underlättar uppföljningen av kundreskontra och arbetet med bokföring i företag och revisionsbyråer.
I följande exempel beskrivs factoring-faktureringsprocessen både ur kundreskontrans och bokföringens perspektiv enligt de arbetssätt som beskrivs nedan. Av bokföringens verifikat och transaktioner har det sammanställts material i tabellform. Observera att detta är ett sätt att behandla factoring-fakturering där det fås kontoutdrag från factoring-konton och betalningarna fås med de ursprungliga fakturornas referensnummer.
Behandlingsprocess för factoring-fakturering i exemplet:
Finansbolaget hör till de finansbolag som stöds av Netvisor för factoring-fakturering.
Företaget har ett finansieringskonto och ett faktureringskonto hos finansbolaget.
Finansbolaget levererar elektroniskt kontoutdrag för båda kontona. Leveransfrekvensen för kontoutdragen bör definieras till samma som företagets bankkonto, till vilket finansbolaget betalar finansieringen.
Finansbolaget levererar referensmaterial för betalningar som kommer in på faktureringskontot.
Finansbolaget betalar betalningar för fakturor som överförts till factoring med de ursprungliga referensnumren.
För kontoutdragshantering skapas nödvändiga konteringsregler och dessa regler utnyttjas vid bildandet av verifikat från kontoutdragen (användning av konteringsförslag).
Kostnader som debiteras från finansbolagets factoring-finansieringskonto bokförs i bokföringen via kontoutdragshanteringen.
När transaktionerna som syns på faktureringskontot bokförs enligt detta exempel stämmer alltid saldot på bokföringens faktureringskonto med saldot på kontoutdraget för factoring-faktureringskontot oberoende av om den fakturerade försäljningen redan har bokförts på faktureringskontot. Om försäljningarna ännu inte har bokförts på faktureringskontot syns s.k. försäljningar på väg på konto 1717 Factoring-fordringar på väg.
Factoring-ibruktagning i mitt exempel
Bokföringskonton som används i exemplet
1717 Factoring-fordringar på väg, mellanliggande konto för att behandla betalningar (Myynti > Basinformation och inställningar > Factoring-kontons hantering)
1718 Factoring-kundfordringskonto faktureringskonto (Företagets namn > Bankkonton)
1910 Bankkonto
1995 Överföringar på väg
2841 Factoring-kreditkonto finansieringskonto (Företagets namn > Bankkonton)
2939 Mervärdesskatteskuld
3000 Försäljning
9690 Övriga finansiella kostnader
1. Skapa de fakturerings- och finansieringskonton som finansbolaget har meddelat under Netvisors bankkonton med följande uppgifter:
Välj Företagets namn > Bankkonton.
Skapa faktureringskontot enligt de uppgifter som finansbolaget har lämnat.
Faktureringskonto
Finansieringskonto (som bokföringskonto för finansieringskontot väljs antingen 2639 eller 2841 beroende på finansieringens natur, i exemplet används konto 2841.)
Skapa finansieringskontot enligt de uppgifter som finansbolaget har lämnat.
Välj 2639 eller 2841 som bokföringskonto för finansieringskontot beroende på finansieringens natur.
2. Skapa ett factoring-konto i Netvisor enligt hjälpen. I exemplet är factoring-kontot definierat enligt följande:
Välj Myynti > Basinformation och inställningar > Factoring-kontons hantering.
Skapa factoring-kontot enligt beskrivningen i den länkade hjälpen.
3. Skapa nödvändiga konteringsregler via kontoutdragshanteringen när sådana transaktioner syns på kontoutdraget. På så sätt kan du definiera rätt identifieringsuppgifter (t.ex. betalningsorsakskod, betalningens namnspecificering, bankkonto) så exakt som möjligt. Kom ihåg att stora och små bokstäver skiljer sig åt i betalningens namnspecificering.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna det kontoutdrag där en transaktion relaterad till factoring syns.
Skapa en konteringsregel utifrån transaktionen och definiera identifieringsuppgifterna (bl.a. betalningsorsakskod, betalningens namnspecificering, bankkonto).
Spara konteringsregeln och använd den för att skapa ett konteringsförslag.
Gör factoring-fakturor och bokför betalningen, exempel
1. Skapa kunden och definiera factoring-kontot på kundkortet.
Välj Myynti > Kunder.
Skapa en ny kund eller öppna en befintlig kund.
Välj fliken Redigera tilläggsuppgifter.
Välj ett factoring-konto för kunden.
2. Skapa fakturorna och skicka dem. I sändningsprocessen går factoring-notifikationen och försäljningsfakturan automatiskt iväg för att sändas. Av de skickade fakturorna bildas verifikat med följande innehåll:
Upprätta försäljningsfakturor till de kunder för vilka factoring-kontot har definierats.
Skicka fakturorna enligt den normala sändningsprocessen.
Observera att systemet skapar både factoring-notifikationen och försäljningsfakturan.
3. Behandla transaktionen som syns på kontoutdraget för factoring-faktureringskontot med hjälp av konteringsförslag.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna kontoutdraget för factoring-faktureringskontot.
Välj transaktionen som hänför sig till factoring-fakturan.
Använd den tidigare skapade konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
Kontrollera konteringen och bokför transaktionen i bokföringen.
4. Behandla finansieringen som finansbolaget flyttat till factoring-finansieringskontot från kontoutdraget med hjälp av konteringsförslag.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot.
Välj transaktionen som motsvarar finansbolagets finansieringsöverföring.
Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
Kontrollera konteringen och bokför transaktionen i bokföringen.
5. Behandla finansbolagets kreditering på företagets bankkonto från kontoutdraget med hjälp av konteringsförslag.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna kontoutdraget för företagets bankkonto.
Välj transaktionen som motsvarar finansbolagets kreditering.
Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
Kontrollera konteringen och bokför transaktionen i bokföringen.
6. Behandla den faktura som kunden betalat som en referensbetalning och som en betalning i kundreskontran.
Ta emot referensbetalningsmaterialet från finansbolaget till faktureringskontot.
Låt systemet skapa en automatisk bokföring av referensbetalningen.
Observera att betalningen samtidigt registreras i kundreskontran.
Verifikatets innehåll för referensbetalningen syns enligt följande:
När kunden betalar fakturan uppstår, förutom referensbetalningen, en transaktion både på faktureringskontot och på finansieringskontot. Bokföringen av dessa transaktioner behandlas i följande punkter.
7. Behandla betalningstransaktionen på finansieringskontots kontoutdrag med hjälp av konteringsförslag.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot.
Välj transaktionen som motsvarar kundens betalning.
Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
Kontrollera konteringen och bokför transaktionen i bokföringen.
8. Behandla betalningstransaktionen på faktureringskontots kontoutdrag med hjälp av konteringsförslag.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna kontoutdraget för factoring-faktureringskontot.
Välj transaktionen som motsvarar kundens betalning.
Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
Kontrollera konteringen och bokför transaktionen i bokföringen.
9. Behandla den saknade delen av betalningen som finansbolaget flyttat till företagets bankkonto på samma sätt som i punkterna 4 och 5.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot och bokför överföringen från finansieringskontot till bankkontot.
Öppna kontoutdraget för företagets bankkonto och bokför överföringen som kommer in på bankkontot.
Använd konteringsregler för att skapa konteringsförslag för båda bokföringarna.
Kontrollera konteringarna och bokför transaktionerna i bokföringen.
10. Behandla de factoring-kostnader som syns på factoring-finansieringskontot och bokför dem på önskade kostnadskonton.
Välj Bokföring > Kontoutdragens hantering.
Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot.
Välj transaktionen som innehåller factoring-kostnader och räntor.
Bokför kostnaderna på önskade kostnadskonton (i exemplet har kostnader och räntor inte specificerats utan verifikatet har bokförts på ett kostnadskonto).
Bokföringstransaktioner och kundreskontrans transaktioner
Vanliga frågor
Fråga: Hur tas factoring-fakturering i bruk i Netvisor när finansbolaget är stödd?
Svar: Skapa först de fakturerings- och finansieringskonton som finansbolaget har meddelat under Netvisors bankkonton, skapa ett factoring-konto i Netvisor enligt factoring-hjälpen och skapa de nödvändiga konteringsreglerna för kontoutdragshanteringen. Därefter kan du göra factoring-fakturor och behandla betalningarna enligt exempelprocessen i hjälpen.
Fråga: Vilka bokföringskonton används i exemplet på factoring-fakturering?
Svar: I exemplet används följande konton: 1717 Factoring-fordringar på väg, 1718 Factoring-kundfordringskonto (faktureringskonto), 1910 Bankkonto, 1995 Överföringar på väg, 2841 Factoring-kreditkonto (finansieringskonto), 2939 Mervärdesskatteskuld, 3000 Försäljning och 9690 Övriga finansiella kostnader.
Fråga: Hur påverkar konteringsreglerna hanteringen av factoring-fakturering?
Svar: Konteringsreglerna gör det möjligt att transaktioner på kontoutdraget som är relaterade till factoring konteras automatiskt med hjälp av konteringsförslag. Därigenom bildas bokföringens verifikat korrekt och saldot på factoring-faktureringskontot stämmer med saldot på factoring-faktureringskontots kontoutdrag.
Fråga: Hur bokförs en factoring-faktura som kunden betalar i Netvisor?
Svar: När kunden betalar fakturan kommer referensbetalningen in och bildar en automatisk bokföring samt en betalning i kundreskontran. Dessutom uppstår en transaktion både på faktureringskontot och på finansieringskontot, vilka bokförs i bokföringen via kontoutdragen med hjälp av konteringsregler och konteringsförslag.
Fråga: Hur bokförs factoring-kostnader i bokföringen?
Svar: Factoring-kostnader som syns på factoring-finansieringskontot bokförs i kontoutdragshanteringen på önskade kostnadskonton. I exemplet har kostnader och räntor inte specificerats utan de har bokförts på ett kostnadskonto (9690 Övriga finansiella kostnader).
Nyckelord: Factoring-fakturering, konteringsregler, kundreskontra, bokföring, stödd finansbolag
Denna artikel har översatts med hjälp av ett AI-baserat översättningsverktyg. Innehållet eller formuleringen i dessa instruktioner kan avvika från dem i andra instruktioner eller i programvaran.