Tämä ohje käsittelee arvonlisäverolaskelman muodostamista Netvisorissa.
Voit muodostaa arvonlisäverolaskelman valitsemalla Taloushallinto > Yrityksen velvoitteet > ALV-laskelma.
Ohjelma hakee automaattisesti näkyviin kuluvan kauden ALV-laskelman. Toimi seuraavasti:
Katso, että avautuneena on oikean kauden ALV-laskelma.
Valitse Näytä tilisaldot, jos haluat nähdä tilit, joilta laskelman tiedot on haettu.
Porauta tarvittaessa tilille ja tarkastele tilille kirjattuja tositteita, jotta näet, miten laskelman luvut ovat muodostuneet.
Huomaa, että nolla-saldoiset rivit on oletuksena piilotettu, jotta raportti on tiiviimpi ja helpompi käsitellä.
Hae tarvittaessa nolla-saldoiset rivit näkyviin laskelman hakuehdoista.
Ennen kuin teet ALV-kirjauksen, tarkasta seuraavat asiat:
Varmista, että kaikki kyseisen kauden myyntilaskut on lähetetty tai tulostettu, eli niillä on tositteet, ja että laskujen päivämäärä kuuluu kaudelle, josta olet kirjaamassa arvonlisäveroa.
Varmista, että kaikki kyseisen kauden myyntisuoritukset on käsitelty.
Varmista, että kaikki kyseisen kauden ostolaskut on käsitelty.
Varmista, että kaikki kyseisen kauden ostosuoritukset (maksut) on käsitelty.
Varmista, että kaikki kyseisen kauden tiliotteet on käsitelty.
Avaa tositeselailu ja valitse "näytä vain erottavat tositteet", ja tarkista erottavat tositteet.
Tarkista kirjanpidon täsmäytysnäkymästä, ettei siellä ole eroja.
Varmista, että mitään kyseiselle kaudelle kuuluvaa kirjausta ei ole tekemättä. Jos joudut tekemään kirjauksia kyseiselle kaudelle myöhemmin, tee ALV-lukituksen ohitus, korjaa tilanne, peruuta ohitus ja kirjaa ALV uudelleen.
Kun ALV-laskelma on avautunut, tarkasta ja vertaa seuraavat kohdat, että ne pitävät paikkansa. Hyväksy muutamien senttien pyöristyserot, koska ne johtuvat siitä, että laskenta laskee summat ilman pyöristystä:
Suoritettavat verot yhteensä
Kirjanpidon ALV-velkatilin kohdekuukauden saldo
Vähennettävät verot yhteensä
Kirjanpidon ALV-saamistilin kohdekuukauden saldo
Tarkista ALV-laskelmalta myös "Tarkista erottavat tositteet" -huomion linkistä listatut tositteet:
Valitse "Tarkista erottavat tositteet" -linkki ja tarkastele listattuja tositteita, joissa tositteen ALV-kanta ei vastaa ALV-tilille tehtyä kirjausta.
Varmista, ettei listalla ole tositteita, joiden ALV:n laskennallinen erotus on esimerkiksi yli 10 senttiä.
Jos tällaisia tositteita on, tarkasta tositteet, varmista että ALV-kirjaukset ovat oikein ja tee tarvittavat korjaukset.
Hyväksy muutaman sentin erot, koska ne johtuvat pyöristyseroista.
Tarkastele leijupalkissa näkyvää Tilitettävä vero -kenttää seuraavasti:
Tunnista Tilitettävä vero -kentästä se summa, joka pitää maksaa verottajalle.
Jos Tilitettävä vero -summa on negatiivinen, älä maksa sitä tilisiirtona, vaan odota, että verottaja palauttaa summan yritykselle.
Huomaa, että Tilitettävä vero lasketaan kaavalla: Suoritettavat verot yhteensä – Vähennettävät verot yhteensä.
Kun olet tarkastanut laskelman oikeaksi, hyväksy ALV-laskelma ja luo tosite leijupalkista:
Valitse leijupalkista "Hyväksy ja luo tosite".
Anna toiminnon muodostaa kirjanpitoon tosite kyseisen kuukauden arvonlisäverosta.
Huomaa, että tositteen tyyppi on aina "AT Järjestelmän muodostama", eikä tyyppiä voi muuttaa.
Seuraa, että tositteella kirjataan arvonlisävero verotilille siten, että ALV-velka ( oletuksena kirjanpidon tili 2939)- ja ALV-saamistilit (oletuksena kirjanpidon tili 1763) tyhjennetään verotilille. Netvisorin oletusverotili on kirjanpidon tili 2948 nimeltään Verotili.
Varmista, että tililuettelosta löytyy arvonlisäverojen palautuksen oletustili 1762, jotta ALV-kirjaus onnistuu.
Älä poista tai piilota tiliä 1762 tililuettelosta.
Jos tili 1762 on poistettu tai piilotettu, huomioi, että arvonlisäverolaskelmalla näkyy virheilmoitus "Arvonlisäveropalautus-tiliä ei löydy".
Pyöristys
Kirjataan pyöristyserona: Mahdolliset ALV:n laskennalliset erotukset kirjataan pyöristyserotilille ALV-tositteella. Tämä varmistaa, ettei ALV-laskelman kirjaamisen jälkeen jää saldoa ALV-velka- ja -saamistileille.
Sisällytetään ALV-kirjauksiin: Mahdolliset ALV-laskelman erotukset jäävät saldoiksi ALV-tileille eli näitä ALV:n laskennallisia eroja ei kirjata tositteella pyöristyserotilille.
Mikäli haluat kirjata ALV-laskelman uudelleen toista kirjaustapaa käyttäen, toimi näin:
Valitse ALV-laskelmalta "Avaa lukitus" -painike.
Anna järjestelmän mitätöidä aiemmin kirjattu ALV-tosite kirjanpidosta.
Vaihda halutessasi kirjaustapaa.
Kirjaa ALV-laskelma uudelleen uudella kirjaustavalla.
ALV-laskelmalle on lisätty navigaatiomahdollisuus, jonka avulla pääset siirtymään suoraan laskelmalta jatkamaan ALV-ilmoituksen käsittelyä, kun olet hyväksynyt laskelman:
Huomaa, että jos laskelmaa pitää muokata jälkikäteen ja teet ALV-lukituksen ohituksen, toimi näin:
Suorita ALV-lukituksen ohitus, jolloin kyseisen kuukauden tosite mitätöityy automaattisesti taustalla.
Muokkaa tarvittavat tiedot ja peruuta ohitus.
Huomaa, että ohituksen peruuttaminen ohjaa automaattisesti suoraan ALV-laskelmaan.
Paina näkymässä "Hyväksy ja luo tosite" -nappia, jotta arvonlisävero kirjataan varmasti uudelleen.
Usein kysyttyjä kysymyksiä
Kysymys: Mistä löydän ALV-laskelman Netvisorissa?
Vastaus: Avaa ALV-laskelma valitsemalla Taloushallinto > Yrityksen velvoitteet > ALV-laskelma.
Kysymys: Mitä tarkistan ennen ALV-kirjauksen tekemistä?
Vastaus: Varmista, että kaikki kauden myynti- ja ostolaskut, suoritukset ja tiliotteet on käsitelty, erottavat tositteet on tarkistettu ja kirjanpidon täsmäytysnäkymässä ei ole eroja.
Kysymys: Miten Tilitettävä vero -summa muodostuu?
Vastaus: Tilitettävä vero lasketaan kaavalla Suoritettavat verot yhteensä – Vähennettävät verot yhteensä, ja se on se summa, joka maksetaan verottajalle tai palautuu yritykselle, jos summa on negatiivinen.
Kysymys: Mitä teen, jos ALV-laskelman ja kirjanpidon välillä on pieniä eroja?
Vastaus: Hyväksy muutamien senttien pyöristyserot, koska ne johtuvat laskennasta. Tarkista kuitenkin erottavat tositteet -toiminnolla tositteet, joiden erotus on esimerkiksi yli 10 senttiä, ja korjaa tarvittaessa.
Kysymys: Miten toimin, jos haluan kirjata ALV-laskelman uudelleen?
Vastaus: Valitse ALV-laskelmalta "Avaa lukitus", jolloin aiempi ALV-tosite mitätöityy. Vaihda tarvittaessa kirjaustapaa ja kirjaa ALV-laskelma uudelleen valitsemalla "Hyväksy ja luo tosite".
Kysymys: Miksi saan virheilmoituksen "Arvonlisäveropalautus-tiliä ei löydy"?
Vastaus: Virheilmoitus johtuu siitä, että tililuettelosta puuttuu tai on piilotettu arvonlisäverojen palautuksen oletustili 1762. Lisää tai näytä tili 1762 tililuettelossa ja kirjaa ALV uudelleen.
Avainsanat: ALV-laskelma, ALV-laskelman muodostaminen