Tämä ohje käsittelee arvonlisäverolaskelman muodostamista Netvisorissa.
Voit muodostaa arvonlisäverolaskelman valitsemalla Taloushallinto > Yrityksen velvoitteet > ALV-laskelma.
Ohjelma hakee automaattisesti näkyviin kuluvan kauden ALV-laskelman. Toimi seuraavasti:
- Katso, että avautuneena on oikean kauden ALV-laskelma.
- Valitse Näytä tilisaldot, jos haluat nähdä tilit, joilta laskelman tiedot on haettu.
- Porauta tarvittaessa tilille ja tarkastele tilille kirjattuja tositteita, jotta näet, miten laskelman luvut ovat muodostuneet.
- Huomaa, että nolla-saldoiset rivit on oletuksena piilotettu, jotta raportti on tiiviimpi ja helpompi käsitellä.
- Hae tarvittaessa nolla-saldoiset rivit näkyviin laskelman hakuehdoista.
Ennen kuin teet ALV-kirjauksen, tarkasta seuraavat asiat:
- Varmista, että kaikki kyseisen kauden myyntilaskut on lähetetty tai tulostettu, eli niillä on tositteet, ja että laskujen päivämäärä kuuluu kaudelle, josta olet kirjaamassa arvonlisäveroa.
- Varmista, että kaikki kyseisen kauden myyntisuoritukset on käsitelty.
- Varmista, että kaikki kyseisen kauden ostolaskut on käsitelty.
- Varmista, että kaikki kyseisen kauden ostosuoritukset (maksut) on käsitelty.
- Varmista, että kaikki kyseisen kauden tiliotteet on käsitelty.
- Avaa tositeselailu ja valitse "näytä vain erottavat tositteet", ja tarkista erottavat tositteet.
- Tarkista kirjanpidon täsmäytysnäkymästä, ettei siellä ole eroja.
Varmista, että mitään kyseiselle kaudelle kuuluvaa kirjausta ei ole tekemättä. Jos joudut tekemään kirjauksia kyseiselle kaudelle myöhemmin, tee ALV-lukituksen ohitus, korjaa tilanne, peruuta ohitus ja kirjaa ALV uudelleen.
Kun ALV-laskelma on avautunut, tarkasta ja vertaa seuraavat kohdat, että ne pitävät paikkansa. Hyväksy muutamien senttien pyöristyserot, koska ne johtuvat siitä, että laskenta laskee summat ilman pyöristystä:
- Suoritettavat verot yhteensä
- Kirjanpidon ALV-velkatilin kohdekuukauden saldo
- Vähennettävät verot yhteensä
- Kirjanpidon ALV-saamistilin kohdekuukauden saldo
Tarkista ALV-laskelmalta myös "Tarkista erottavat tositteet" -huomion linkistä listatut tositteet:
- Valitse "Tarkista erottavat tositteet" -linkki ja tarkastele listattuja tositteita, joissa tositteen ALV-kanta ei vastaa ALV-tilille tehtyä kirjausta.
- Varmista, ettei listalla ole tositteita, joiden ALV:n laskennallinen erotus on esimerkiksi yli 10 senttiä.
- Jos tällaisia tositteita on, tarkasta tositteet, varmista että ALV-kirjaukset ovat oikein ja tee tarvittavat korjaukset.
- Hyväksy muutaman sentin erot, koska ne johtuvat pyöristyseroista.
Tarkastele leijupalkissa näkyvää Tilitettävä vero -kenttää seuraavasti:
- Tunnista Tilitettävä vero -kentästä se summa, joka pitää maksaa verottajalle.
- Jos Tilitettävä vero -summa on negatiivinen, älä maksa sitä tilisiirtona, vaan odota, että verottaja palauttaa summan yritykselle.
- Huomaa, että Tilitettävä vero lasketaan kaavalla: Suoritettavat verot yhteensä – Vähennettävät verot yhteensä.
Kun olet tarkastanut laskelman oikeaksi, hyväksy ALV-laskelma ja luo tosite leijupalkista:
- Valitse leijupalkista "Hyväksy ja luo tosite".
- Anna toiminnon muodostaa kirjanpitoon tosite kyseisen kuukauden arvonlisäverosta.
- Huomaa, että tositteen tyyppi on aina "AT Järjestelmän muodostama", eikä tyyppiä voi muuttaa.
- Seuraa, että tositteella kirjataan arvonlisävero verotilille siten, että ALV-velka- ja ALV-saamistilit tyhjennetään verotilille.
- Varmista, että tililuettelosta löytyy arvonlisäverojen palautuksen oletustili 1762, jotta ALV-kirjaus onnistuu.
- Älä poista tai piilota tiliä 1762 tililuettelosta.
- Jos tili 1762 on poistettu tai piilotettu, huomioi, että arvonlisäverolaskelmalla näkyy virheilmoitus "Arvonlisäveropalautus-tiliä ei löydy".
Pyöristys
Kirjataan pyöristyserona: Mahdolliset ALV:n laskennalliset erotukset kirjataan pyöristyserotilille ALV-tositteella. Tämä varmistaa, ettei ALV-laskelman kirjaamisen jälkeen jää saldoa ALV-velka- ja -saamistileille.
Sisällytetään ALV-kirjauksiin: Mahdolliset ALV-laskelman erotukset jäävät saldoiksi ALV-tileille eli näitä ALV:n laskennallisia eroja ei kirjata tositteella pyöristyserotilille.
Mikäli haluat kirjata ALV-laskelman uudelleen toista kirjaustapaa käyttäen, toimi näin:
- Valitse ALV-laskelmalta "Avaa lukitus" -painike.
- Anna järjestelmän mitätöidä aiemmin kirjattu ALV-tosite kirjanpidosta.
- Vaihda halutessasi kirjaustapaa.
- Kirjaa ALV-laskelma uudelleen uudella kirjaustavalla.
ALV-laskelmalle on lisätty navigaatiomahdollisuus, jonka avulla pääset siirtymään suoraan laskelmalta jatkamaan ALV-ilmoituksen käsittelyä, kun olet hyväksynyt laskelman:
Huomaa, että jos laskelmaa pitää muokata jälkikäteen ja teet ALV-lukituksen ohituksen, toimi näin:
- Suorita ALV-lukituksen ohitus, jolloin kyseisen kuukauden tosite mitätöityy automaattisesti taustalla.
- Muokkaa tarvittavat tiedot ja peruuta ohitus.
- Huomaa, että ohituksen peruuttaminen ohjaa automaattisesti suoraan ALV-laskelmaan.
- Paina näkymässä "Hyväksy ja luo tosite" -nappia, jotta arvonlisävero kirjataan varmasti uudelleen.
Usein kysyttyjä kysymyksiä
Kysymys: Mistä löydän ALV-laskelman Netvisorissa?
Vastaus: Avaa ALV-laskelma valitsemalla Taloushallinto > Yrityksen velvoitteet > ALV-laskelma.
Kysymys: Mitä tarkistan ennen ALV-kirjauksen tekemistä?
Vastaus: Varmista, että kaikki kauden myynti- ja ostolaskut, suoritukset ja tiliotteet on käsitelty, erottavat tositteet on tarkistettu ja kirjanpidon täsmäytysnäkymässä ei ole eroja.
Kysymys: Miten Tilitettävä vero -summa muodostuu?
Vastaus: Tilitettävä vero lasketaan kaavalla Suoritettavat verot yhteensä – Vähennettävät verot yhteensä, ja se on se summa, joka maksetaan verottajalle tai palautuu yritykselle, jos summa on negatiivinen.
Kysymys: Mitä teen, jos ALV-laskelman ja kirjanpidon välillä on pieniä eroja?
Vastaus: Hyväksy muutamien senttien pyöristyserot, koska ne johtuvat laskennasta. Tarkista kuitenkin erottavat tositteet -toiminnolla tositteet, joiden erotus on esimerkiksi yli 10 senttiä, ja korjaa tarvittaessa.
Kysymys: Miten toimin, jos haluan kirjata ALV-laskelman uudelleen?
Vastaus: Valitse ALV-laskelmalta "Avaa lukitus", jolloin aiempi ALV-tosite mitätöityy. Vaihda tarvittaessa kirjaustapaa ja kirjaa ALV-laskelma uudelleen valitsemalla "Hyväksy ja luo tosite".
Kysymys: Miksi saan virheilmoituksen "Arvonlisäveropalautus-tiliä ei löydy"?
Vastaus: Virheilmoitus johtuu siitä, että tililuettelosta puuttuu tai on piilotettu arvonlisäverojen palautuksen oletustili 1762. Lisää tai näytä tili 1762 tililuettelossa ja kirjaa ALV uudelleen.
Avainsanat: ALV-laskelma, ALV-laskelman muodostaminen
Oliko tästä vastauksesta apua? Kyllä Ei
Send feedback