Sammanfattning: I denna hjälp beskrivs hur betalning av arbetsersättning hanteras när det företag som får prestationen inte är registrerat i förskottsuppbördsregistret. Hjälpen vägleder i att etablera företaget som löntagare, skapa nödvändiga lönetyper, skapa lönespecifikationen samt hantera leverantörsreskontran. Inkomstregistret ger instruktioner för att rapportera arbetsersättning.

INNEHÅLL

Företagets etablering som löntagare

  1. Etablera företaget som löntagare i programmet genom att välja Löner > Personal > Ny löntagare.
  2. Välj "Företag" som löntagartyp från rullgardinsmenyn.
  3. Fyll i övriga uppgifter. I Netvisor kan endast företag med ett finskt fo-nummer etableras.
  4. Ställ in "Annan grund" som grund för anställningen.
  5. Om de prestationer som löntagaren får inte omfattas av socialförsäkringsavgiften, välj "Ej arbetsgivarens sjukförsäkringsavgift".
  6. Kom ihåg att också välja "Debiterbara tjänster" och aktivera Löner-tjänsten, annars kan företaget inte få en lönespecifikation i löneberäkningsprocessen. Aktivering av Löner-tjänsten skapar en debiteringsgrund. Mer detaljerad hjälp om prissättning finns här: Löner och resor -tjänstens debiteringsgrunder.
  7. Lägg till skattekortets uppgifter i anställningsinformationen under fliken "Skattekort" genom att välja Löner > Personal > Löntagarelistning > klicka på löntagarens namn > Skattekort > Nytt skattekort.

Ny lönetyp för arbetsersättningens momspliktiga belopp

Skapa nya lönetyper i lönemodellernas formler för att få de nödvändiga raderna att visas på lönespecifikationen.

Definiera först nya lönetyper. Kontrollera inkomstregistrets hjälp om rapportering av arbetsersättning, det vill säga vilken lönetyp som ska ha inkomsttypallokering och med vilka uppgifter löneuppgiftsanmälan skickas till inkomstregistret. Lägg till inkomsttypallokeringen i lönetypens inställningar. Lägg vid behov till bokföringskonton för lönetyperna enligt ert företags bokföringspraxis.

Nödvändiga lönetyper är:

  • Arbetsersättningens momspliktiga belopp
  • Arbetsersättningens momsfria belopp
  • Andelen MOMS i arbetsersättningen
  1. Skapa nya lönetyper genom att välja Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > Företagsspecifika lönetyper > Lägg till ny lönetyp.
  2. Lägg till gruppen "Löner och tillägg" för lönetypen, lönegrupp "Ignoreras" och källan "Användarens formel".
  3. Efter att ha sparat, lägg till den skapade lönetypen i formeln för lönetypen "Penninglön" i den använda lönemodellen genom att välja Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > klicka på "Formler" vid den önskade lönemodellen > klicka på pennan/blocket vid lönetypen Penninglön.
  4. Gör tillägget i formeln från den gröna plusknappen enligt bilden nedan. Välj plustecken för första raden. Välj lönetyp: Arbetsersättningens momspliktiga belopp för andra raden. Spara.

Den skapade lönetypen visas därefter i listningen av formler för den lönemodell den just länkades till.

Ny lönetyp för momsandelen

  1. Skapa en ny lönetyp med namnet "Andelen MOMS i arbetsersättningen".
  2. Fyll i åtminstone följande uppgifter för lönetypen:
  3. Lägg till lönetypen i formeln för lönetypen "Betalas" genom att välja Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > vid rätt lönemodell "Formler" > raden för lönetypen "Betalas", klicka på pennan/blocket.
  4. Lägg till den nyligen skapade lönetypen i formeln enligt bilden nedan. Välj plustecken för första raden. Välj lönetyp: Andelen MOMS i arbetsersättningen för andra raden. Spara.
  5. Lönetypen ska också dras av från formeln för lönetypen "Penninglön". Lägg till minustecken för första raden. Välj lönetyp: Andelen MOMS i arbetsersättningen för andra raden.

Ny lönetyp för arbetsersättningens momsfria belopp

  1. För det momsfria beloppet skapas en ny lönetyp från företagsspecifika lönetyper. Ställ in nödvändiga inställningar för denna lönetyp. Välj "Användarens formel" som källa.
  2. Länka lönetypen till lönemodellen genom att välja Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > välj den använda lönemodellen > Formler > Lönetypers formler-fliken > Länka lönetypen till lönemodellen: Arbetsersättningens momsfria belopp > Länka.
  3. Lönetypen ska ges en manuell formel. Lägg till rader från den gröna plusknappen. Första raden ska ha lönetyp: Arbetsersättningens momspliktiga belopp. Andra raden ska ha minustecken. Tredje raden ska ha lönetyp: Andelen MOMS i arbetsersättningen.

Lönespecifikationens skapande

  1. Skapa lönespecifikationen genom att välja Löner > Löneberäkning > Lönespecifikationer - och perioder > klicka på datumet för den önskade löneperioden vid den lönemodell som företaget som får arbetsersättning är länkat till.
  2. Skapa lönespecifikationen normalt till steget "obearbetade lönespecifikationer".
  3. Välj "redigera" och "lägg till ny lönetypsrad".
  4. Välj "Arbetsersättningens momspliktiga belopp" från rullgardinsmenyn och välj "lägg till".
  5. Ange beloppet för lönetypen och spara.
  6. Lägg till ytterligare en ny lönetypsrad för att lägga till momsandelen på specifikationen.

Exempelspecifikation:

Exemplet behandlar en faktura för ett projekt där slutsumman är 500 euro. Den summan inkluderar moms på 96,78 euro. Från projektets momsfria belopp, det vill säga 500 e - 96,78 e = 403,22 euro, dras förskottsinnehållning enligt skattekortets uppgifter. I exemplet är förskottsinnehållningen 4 %, vilket gör att förskottsinnehållningen är 403,22 e * 0,04 = 16,13 e.

Företaget betalas det momsfria beloppet minus förskottsinnehållningen, det vill säga 403,22 e - 16,13 e = 387,09 e. Dessutom betalas momsandelen på 96,78 e. Betalas-summan är således totalt 387,09 e + 96,78 e = 483,87 e.

  1. I löneberäkningsprocessen kan du förhandsgranska uppgifterna för löneuppgiftsanmälan som skickas till inkomstregistret. Kontrollera inkomsttypallokeringar och andra nödvändiga uppgifter enligt inkomstregistrets instruktioner.
  2. Fortsätt med lönespecifikationen i löneberäkningsprocessen.
  3. Välj i steget "obetalda lönespecifikationer" funktionen "markera som betald". Skicka eller hoppa över att skicka löneuppgiftsanmälan till inkomstregistret.
  4. Skapa bokföringsverifikatet. Kontrollera att verifikatets uppgifter är korrekta. Redigera dem vid behov manuellt.
  5. Gör en separat girering till det fakturerande företaget för deras andel. Redovisa momsen till skattemyndigheten. Lönespecifikationen fungerar som verifikat för ersättningsmottagaren.

Leverantörsreskontrans hantering

I leverantörsreskontran kan fakturan avvisas och en kommentar läggas till på fakturan som beskriver fakturans hantering i löneberäkningen.

Vanliga frågor

Hur etablerar jag ett företag som löntagare i programmet?
Etablera företaget genom att välja Löner > Personal > Ny löntagare och välj "Företag" som typ i rullgardinsmenyn. Observera att företaget ska ha ett finskt fo-nummer.

Vilka lönetyper måste jag skapa för att rapportera arbetsersättning?
Skapa tre nya lönetyper i lönemodellernas formler: Arbetsersättningens momspliktiga belopp, Arbetsersättningens momsfria belopp och Andelen MOMS i arbetsersättningen.

Hur får jag de skapade lönetyperna på lönespecifikationen?
Skapa lönespecifikationen till steget "obearbetade lönespecifikationer", välj "redigera" och därefter "lägg till ny lönetypsrad". Välj önskad lönetyp och ange beloppet.

Hur ska jag göra med en faktura som gäller arbetsersättning i leverantörsreskontran?
I leverantörsreskontran kan fakturan avvisas och en kommentar läggas till på fakturan som beskriver fakturans hantering i löneberäkningen.

Sökord: arbetsersättning, företag som löntagare, förskottsuppbördsregistret, inkomstregistret, lönetyp, moms, MOMS, lönespecifikation, leverantörsreskontra.

Denna artikel har översatts med hjälp av ett AI-baserat översättningsverktyg. Innehållet eller formuleringen i dessa instruktioner kan avvika från dem i andra instruktioner eller i programvaran.


Hjälpte det här svaret? Ja Nej

Send feedback
Vi beklagar att vi inte kunde vara till hjälp. Lämna gärna feedback och hjälp oss att förbättra den här artikeln.