Hjälp gäller de fall där arbetsersättning betalas till ett företag som inte är registrerat i förskottsuppbördsregistret. Inkomstregistret ger instruktioner för att rapportera arbetsersättning.

INNEHÅLL

Företagets etablering som löntagare

Första steget är att etablera företaget som löntagare i programmet. Detta görs från: 

Löner > Personal > Ny löntagare

Välj "Företag" som löntagartyp från rullgardinsmenyn

I Netvisor kan endast företag med ett finskt fo-nummer etableras. Fyll i övriga uppgifter. Som grund för anställningen kan "Annan grund" ställas in. 

Om de prestationer som löntagaren får inte omfattas av socialförsäkringsavgiften, välj "Ej arbetsgivarens sjukförsäkringsavgift".

Kom ihåg att också välja "Debiterbara tjänster" och aktivera Löner -tjänsten, annars kan företaget inte få en lönespecifikation i löneberäkningsprocessen. Aktivering av Löner -tjänsten skapar en debiteringsgrund. Mer detaljerad hjälp om prissättning finns här: Löner och resor -tjänstens debiteringsgrunder.

Skattekortets uppgifter läggs till i anställningsinformationen under fliken "Skattekort":

Löner > Personal > Löntagarelistning > klicka på löntagarens namn > Skattekort > Nytt skattekort. 

Ny lönetyp för arbetsersättningens momspliktiga belopp

För att få de nödvändiga raderna att visas på lönespecifikationen, måste nya lönetyper skapas i lönemodellernas formler.

Definiera först nya lönetyper och kontrollera inkomstregistrets hjälp om rapportering av arbetsersättning, det vill säga vilken lönetyp som ska ha inkomsttypallokering och med vilka uppgifter löneuppgiftsanmälan skickas till inkomstregistret. Inkomsttypallokeringen kan läggas till från lönetypens inställningar. Lägg också till bokföringskonton för lönetyperna enligt ert företags bokföringspraxis. 

Nödvändiga lönetyper är:

  • Arbetsersättningens momspliktiga belopp
  • Arbetsersättningens momsfria belopp
  • Andelen MOMS i arbetsersättningen

Skapa nya lönetyper på:

Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > Företagsspecifika lönetyper > Lägg till ny lönetyp

Lägg till gruppen "Löner och tillägg" för lönetypen, lönegrupp "Ignoreras" och källan är "Användarens formel". 

Efter att ha sparat, lägg till den skapade lönetypen i formeln för "Penninglön" i den använda lönemodellen. Detta görs från: Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > klicka på "Formler" vid den önskade lönemodellen > klicka på pennan/blocket vid "Penninglön" lönetypen > lägg till i formeln från den gröna plusknappen enligt bilden nedan genom att välja plustecken för första raden och lönetyp: Arbetsersättning momspliktigt belopp för andra raden och spara.

Därefter visas den skapade lönetypen i listningen av formler för den lönemodell den just länkades till.

Ny lönetyp för momsandelen

Skapa en ny lönetyp med namnet "Andelen MOMS i arbetsersättningen".

Fyll i åtminstone följande uppgifter för lönetypen:

Lönetypen ska läggas till i formeln för "Betalas" lönetypen: 

Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > vid rätt lönemodell "Formler" > raden för "Betalas" lönetypen, klicka på pennan/blocket > lägg till den nyligen skapade lönetypen i formeln enligt bilden nedan. Välj plustecken för första raden och lönetyp: Andelen MOMS i arbetsersättningen för andra raden och spara.

Lönetypen ska också dras av från formeln för "Penninglön" lönetypen. Lägg till minustecken för första raden och lönetyp: Andelen MOMS i arbetsersättningen för andra raden.

 

Ny lönetyp för arbetsersättningens momsfria belopp

För det momsfria beloppet skapas en ny lönetyp från företagsspecifika lönetyper och nödvändiga inställningar ställs in för denna lönetyp. Välj "användarens formel" som källa.

Lönetypen länkas till lönemodellen:

Löner > Löneberäkning > Lönemodellernas hantering > Välj den använda lönemodellen > Formler > Lönetypers formler -fliken > Länka lönetypen till lönemodellen: Arbetsersättning momsfria belopp > Länka 

Lönetypen ska ges en manuell formel. Lägg till rader från den gröna plusknappen. Första raden ska ha lönetyp: Arbetsersättning momspliktigt belopp, andra raden ska ha minustecken och tredje raden ska ha lönetyp: Andelen MOMS i arbetsersättningen.

Lönespecifikationens skapande

Du kan skapa lönespecifikationen på 

Löner > Löneberäkning > Lönespecifikationer - och perioder > klicka på datumet för den önskade löneperioden vid den lönemodell som företaget som får arbetsersättning är länkat till.

Skapa lönespecifikationen normalt till "obearbetade lönespecifikationer" steget. Välj sedan "redigera" och "lägg till ny lönetypsrad". Välj "Arbetsersättning momspliktigt belopp" från rullgardinsmenyn och "lägg till".

Ange beloppet för lönetypen och spara.

 Lägg till ytterligare en ny lönetypsrad för att lägga till momsandelen på specifikationen:

Exempelspecifikation:

Exemplet behandlar en faktura för ett projekt där slutsumman är 500 euro. Den summan inkluderar moms på 96,78 euro.

Från projektets momsfria belopp, det vill säga 500 e - 96,78 e = 403,22 euro, dras förskottsinnehållning enligt skattekortets uppgifter. I exemplet är förskottsinnehållningen 4 %, vilket gör att förskottsinnehållningen är 403,22 e * 0,04 = 16,13 e.

Företaget betalas det momsfria beloppet minus förskottsinnehållningen, det vill säga 403,22 e - 16,13 e = 387,09 e. Dessutom betalas momsandelen på 96,78 e. Betalas summan är således totalt 387,09 e + 96,78 e = 483,87 e.

I löneberäkningsprocessen kan du förhandsgranska uppgifterna för löneuppgiftsanmälan som skickas till inkomstregistret. Kontrollera inkomsttypallokeringar och andra nödvändiga uppgifter enligt inkomstregistrets instruktioner.

Fortsätt med lönespecifikationen i löneberäkningsprocessen och välj "obetalda lönespecifikationer" steget och funktionen "markera som betald". I funktionen kan löneuppgiftsanmälan skickas eller hoppas över att skickas till inkomstregistret. Därefter skapas bokföringsverifikatet. Kontrollera att verifikatets uppgifter är korrekta. Du kan vid behov redigera dem manuellt.

Därefter ska du göra en separat girering till det fakturerande företaget för deras andel, och kom ihåg att redovisa momsen till skattemyndigheten. Lönespecifikationen fungerar som verifikat för ersättningsmottagaren.

Leverantörsreskontrans hantering

I leverantörsreskontran kan fakturan avvisas och en kommentar läggas till på fakturan som beskriver fakturans hantering i löneberäkningen.

Denna artikel har översatts med hjälp av ett AI-baserat översättningsverktyg. Innehållet eller formuleringen i dessa instruktioner kan avvika från dem i andra instruktioner eller i programvaran.


Hjälpte det här svaret? Ja Nej

Send feedback
Vi beklagar att vi inte kunde vara till hjälp. Lämna gärna feedback och hjälp oss att förbättra den här artikeln.