Den här hjälpen beskriver hur du behandlar förskottsbetalningar i Netvisor. Hjälpen täcker både situationer där Order-sektionen används och situationer utan den.


INNEHÅLL


Om en kund gör en förskottsbetalning för en faktura som är daterad till en annan månad (framtiden) än själva förskottet, behandlar du momsen för redovisning i Netvisor enligt exemplen nedan. Hanteringen kräver att verifikat bokförs manuellt i bokföringen. Exemplen behandlar inhemsk försäljning. Om du behandlar motsvarande EUMY- och EUUM-försäljning, skapar du egna hjälpkonton för dem i kontoförteckningen.

Hantering av förskottsbetalning när Order-sektionen används

Du kan behandla förskottsbetalningen när Order-sektionen används enligt följande:

  1. Skapa två hjälpkonton i kontoförteckningen i samma kontogrupp:

    • 2862 Förskottsbetalningar moms-hantering
    • 2864 Förskottsbetalningar interimskonto

  1. När kunden betalar förskottet med referensnumret för försäljningsordern, matchar systemet betalningen automatiskt till kundens försäljningsorder.

    • Om den automatiska matchningen inte lyckas, matchar du betalningen manuellt till försäljningsordern.
    • I bokföringen skapas en MS-verifikation på dagen för betalningsregistreringen.
    • Bokföringen motsvarar bokföringen som visas i bilden nedan.

  1. I slutet av verifikatets månad kontrollerar du saldot på konto 2861 Mottagna förskott.

    • Du undersöker från vilket förskott momsen ska redovisas vidare.
    • Vid behov delar du upp beloppen på rätt momssatser.

  2. I slutet av verifikatets månad bokför du saldot på konto 2861 Mottagna förskott till ett hjälpkonto som skapats i samma kontogrupp (till exempel konto 2862 Förskottsbetalningar moms-hantering).

  1. Balansräkningen ser därefter ut som i bilden nedan.

  1. Nästa månad tas försäljningsordern i behandling, den faktureras och fakturan dateras till denna månad.

    • Bokföringsverifikationen skapas på fakturadatumet och ser ut som i bilden nedan.

  1. När fakturan skapades från försäljningsordern bokförde systemet kundfordringarna automatiskt mot mottagna förskott.

  1. I slutet av månaden löser du upp saldona på kontona 2862 Förskottsbetalningar moms-hantering och 2864 Förskottsbetalningar interimskonto.

    • Samtidigt skapas en motbokning på momsskuldkontot.
    • Fakturans momseffekt är då noll, eftersom moms redan behandlades i verifikatets månad.

Hantering av förskottsbetalning utan Order-sektionen

Du kan behandla förskottsbetalningen utan Order-sektionen enligt följande:

  1. Skapa två hjälpkonton i kontoförteckningen i samma kontogrupp:

    • 2862 Förskottsbetalningar moms-hantering
    • 2864 Förskottsbetalningar interimskonto

  2. Skapa kontona på samma sätt som i bilden i föregående hjälp.

  3. Bokför den mottagna betalningen i bokföringen med en ny verifikation.

    • Använd betalningsdagen som datum (i exemplet 15.9.2014).
    • Använd samma verifikationsnummer som i exemplet (verifikation nr 30, samma som i hjälpen ovan).

  4. I slutet av verifikatets månad kontrollerar du saldot på konto 2861 Mottagna förskott.

    • Du undersöker från vilket förskott momsen ska redovisas vidare.
    • Vid behov delar du upp beloppen på rätt momssatser.

  5. I slutet av verifikatets månad bokför du saldot på konto 2861 Mottagna förskott till ett hjälpkonto som skapats i samma kontogrupp.

    • Använd samma verifikationsnummer som i exemplet (verifikation nr 31, samma som i hjälpen ovan).

  6. Balansräkningen ser därefter likadan ut som i motsvarande punkt i föregående hjälp.

  7. Nästa månad bokför du den faktiska fakturan i reskontran och skriver ut den.

    • Se till att fakturan har momsbokföring som vanligt.
    • Bokföringsverifikationen motsvarar exemplet (verifikation nr 379, samma som i hjälpen ovan).

  8. Bokför en manuell betalning på den aktuella fakturan.

    • Använd fakturans datum som datum.
    • Välj till exempel kontant i fältet Till konto.
    • Ta därefter verifikationen i redigeringsläge.
    • Byt ut konto 1900 mot konto 2861 Mottagna förskott.
    • Använd samma verifikationsnummer som i exemplet (verifikation nr 25, samma som i föregående hjälp).

  9. I slutet av månaden löser du upp saldona på kontona 2862 Förskottsbetalningar moms-hantering och 2864 Förskottsbetalningar interimskonto.

    • Samtidigt skapas en motbokning på momsskuldkontot.
    • Fakturans momseffekt är noll, eftersom moms redan behandlades i verifikatets månad.
    • Använd samma verifikationsnummer som i exemplet (verifikation nr 32, samma som i föregående hjälp).

 

Vanliga frågor

Fråga: Hur behandlar jag en förskottsbetalning i Netvisor när fakturan är daterad till en kommande månad?
Svar: Du behandlar förskottsbetalningen genom att bokföra betalningen i bokföringen, kontrollera saldot på konto 2861 Mottagna förskott i slutet av verifikatets månad, föra över saldot till ett hjälpkonto och senare lösa upp saldot på hjälpkontona, enligt stegen som beskrivs i hjälpen. Moms behandlas i verifikatets månad.

Fråga: Till vilka konton bokförs förskottsbetalningar för moms-hantering?
Svar: Du skapar hjälpkonton i kontoförteckningen, till exempel 2862 Förskottsbetalningar moms-hantering och 2864 Förskottsbetalningar interimskonto, och använder dem vid moms-hantering av förskottsbetalningar tillsammans med konto 2861 Mottagna förskott.

Fråga: Hur behandlas moms på förskottsbetalningar?
Svar: Du kontrollerar saldot på konto 2861 Mottagna förskott i slutet av verifikatets månad, delar vid behov upp beloppen på rätt momssatser och bokför saldot på ett hjälpkonto. I slutet av månaden löser du upp saldot på hjälpkontona, varvid en motbokning skapas på momsskuldkontot och fakturans momseffekt är noll, eftersom moms har behandlats i förskottets månad.

Fråga: Hur gör jag om Order-sektionen inte används?
Svar: Du bokför den mottagna betalningen med en ny verifikation, behandlar saldot på konto 2861 Mottagna förskott i slutet av verifikatets månad, bokför den faktiska fakturan i reskontran följande månad, gör en manuell betalning på fakturan och byter ut konto 1900 mot konto 2861 Mottagna förskott. Slutligen löser du upp saldona på hjälpkontona 2862 och 2864.

Fråga: Behöver jag separata hjälpkonton för EUMY- och EUUM-försäljning?
Svar: Du behöver egna hjälpkonton i kontoförteckningen för EUMY- och EUUM-försäljning om du behandlar förskottsbetalningar på motsvarande sätt som vid inhemsk försäljning.

Nyckelord: förskottsbetalning, förskottsbetalning, hjälpkonto, interimskonto

 

 

Denna artikel har översatts med hjälp av ett AI-baserat översättningsverktyg. Innehållet eller formuleringen i dessa instruktioner kan avvika från dem i andra instruktioner eller i programvaran.


Hjälpte det här svaret? Ja Nej

Send feedback
Vi beklagar att vi inte kunde vara till hjälp. Lämna gärna feedback och hjälp oss att förbättra den här artikeln.