Tässä ohjeessa kerrotaan, miten käsittelet ennakkosuorituksia Netvisorissa. Ohje kattaa sekä tilanteet, joissa Tilaus- osio on käytössä, että tilanteet ilman sitä.
SISÄLTÖ
- Ennakkosuorituksen käsittely kun Tilaus- osio käytössä
- Ennakkosuorituksen käsittely ilman Tilaus- osiota
- Usein kysyttyjä kysymyksiä
Kun saat asiakkaalta ennakkosuorituksen laskusta, joka on päivätty eri kuukaudelle (tulevaisuuteen) kuin itse ennakko, käsittelet ALV:n tilitystä varten Netvisorissa alla olevien esimerkkien mukaisesti. Käsittely vaatii tositteiden manuaalista kirjaamista kirjanpitoon. Esimerkeissä käsitellään kotimainen myynti. Kun käsittelet vastaavasti EUMY- ja EUUM-myyntiä, perustat niille omat aputilit tililuetteloon.
Ennakkosuorituksen käsittely kun Tilaus- osio käytössä
Voit käsitellä ennakkosuorituksen, kun Tilaus- osio on käytössä, seuraavasti:
Perusta tililuetteloon kaksi aputiliä samaan tiliryhmään:
- 2862 Ennakkomaksut ALV -käsittely
- 2864 Ennakkomaksut välitili
Kun asiakas maksaa ennakon myyntitilauksen viitenumerolla, järjestelmä kohdistaa suorituksen automaattisesti asiakkaan myyntitilaukseen.
- Jos automaattinen kohdistus ei onnistu, kohdistat suorituksen manuaalisesti myyntitilaukseen.
- Kirjanpitoon muodostuu suorituksen kirjauksen päivälle MS-tosite.
- Kirjaukset vastaavat alla olevassa kuvassa näkyviä kirjauksia.
Tositteen kohdekuukauden lopussa tarkastat tilin 2861 Saadut ennakot saldon.
- Tutkit, mistä ennakosta ALV tulee tilittää eteenpäin.
- Tarvittaessa jaat summat oikeille ALV-kannoille.
Kirjaa tositteen kohdekuukauden lopussa tilin 2861 Saadut ennakot saldo samaan tiliryhmään perustetulle aputilille (esimerkiksi tilille 2862 Ennakkomaksut ALV -käsittely).
Tase näyttää tämän jälkeen alla olevan kuvan mukaiselta.
Seuraavassa kuussa viet myyntitilauksen käsittelyyn, laskutat sen ja päiväät laskun tälle kuukaudelle.
- Kirjanpidon tosite muodostuu laskun päiväykselle ja näyttää alla olevan kuvan mukaiselta.
Kun muodostit laskun myyntitilauksesta, järjestelmä kirjasi myyntisaamiset pois saatuja ennakoita vastaan automaattisesti.
Kuun lopussa purat tilien 2862 Ennakkomaksut ALV -käsittely ja 2864 Ennakkomaksut välitili saldon.
- Samalla muodostuu vastakirjaus ALV-velkatilille.
- Laskun ALV-vaikutus on tällöin nolla, koska ALV käsiteltiin jo tositteen kohdekuukautena.
Ennakkosuorituksen käsittely ilman Tilaus- osiota
Voit käsitellä ennakkosuorituksen ilman Tilaus- osiota seuraavasti:
Perusta tililuetteloon kaksi aputiliä samaan tiliryhmään:
- 2862 Ennakkomaksut alv-käsittely
- 2864 Ennakkomaksut välitili
Perusta tilit samalla tavalla kuin edellisessä ohjeessa näkyvässä kuvassa.
Kirjaa saapunut suoritus kirjanpitoon uudella tositteella.
- Käytä päiväyksenä suorituksen päivää (esimerkissä 15.9.2014).
- Käytä samaa tositenumeroa kuin esimerkissä (Tosite nro 30, sama kuin yllä olevassa ohjeessa).
Tositteen kohdekuukauden lopussa tarkastat tilin 2861 Saadut ennakot saldon.
- Tutkit, mistä ennakosta ALV tulee tilittää eteenpäin.
- Tarvittaessa jaat summat oikeille ALV-kannoille.
Kirjaa tositteen kohdekuukauden lopussa tilin 2861 Saadut ennakot saldo samaan tiliryhmään perustetulle aputilille.
- Käytä samaa tositenumeroa kuin esimerkissä (Tosite nro 31, sama kuin yllä olevassa ohjeessa).
Tase näyttää tämän jälkeen samalta kuin edellisessä ohjeessa vastaavassa kohdassa.
Seuraavassa kuussa kirjaat varsinaisen laskun reskontraan ja tulostat sen.
- Huolehdit, että laskulla on ALV-kirjaus kuten normaalistikin.
- Kirjanpidon tosite vastaa esimerkkiä (Tosite nro 379, sama kuin yllä olevassa ohjeessa).
Kirjaa kyseiselle laskulle manuaalinen suoritus.
- Käytä päiväyksenä laskun päiväystä.
- Valitse Tilille -kohtaan esimerkiksi käteinen.
- Ota tämän jälkeen tosite muokkaustilaan.
- Vaihda tilin 1900 tilalle tili 2861 Saadut ennakot.
- Käytä samaa tositenumeroa kuin esimerkissä (Tosite nro 25, sama kuin edellisessä ohjeessa).
Kuun lopussa purat tilien 2862 Ennakkomaksut alv-käsittely ja 2864 Ennakkomaksut välitili saldon.
- Samalla muodostuu vastakirjaus ALV-velkatilille.
- Laskun ALV-vaikutus on nolla, koska ALV käsiteltiin jo tositteen kohdekuukautena.
- Käytä samaa tositenumeroa kuin esimerkissä (Tosite nro 32, sama kuin edellisessä ohjeessa).
Usein kysyttyjä kysymyksiä
Kysymys: Miten käsittelen ennakkosuorituksen Netvisorissa, kun lasku on päivätty tulevalle kuukaudelle?
Vastaus: Käsittelet ennakkosuorituksen kirjaamalla suorituksen kirjanpitoon, tarkastamalla tilin 2861 Saadut ennakot saldon kohdekuukauden lopussa, siirtämällä saldon aputilille ja purkamalla aputilien saldon myöhemmin, kuten ohjeen vaiheissa on kuvattu. ALV käsitellään tositteen kohdekuukautena.
Kysymys: Mihin tileihin ennakkosuoritukset kirjataan ALV-käsittelyä varten?
Vastaus: Perustat tililuetteloon aputilit, esimerkiksi 2862 Ennakkomaksut ALV -käsittely (tai Ennakkomaksut alv-käsittely) ja 2864 Ennakkomaksut välitili, ja käytät niitä ennakkosuoritusten ALV-käsittelyssä yhdessä tilin 2861 Saadut ennakot kanssa.
Kysymys: Miten ALV käsitellään ennakkosuorituksista?
Vastaus: Tarkastat tilin 2861 Saadut ennakot saldon kohdekuukauden lopussa, jaat summat tarvittaessa oikeille ALV-kannoille ja kirjaat saldon aputilille. Kuun lopussa purat aputilien saldon, jolloin muodostuu vastakirjaus ALV-velkatilille ja laskun ALV-vaikutus on nolla, koska ALV on käsitelty ennakon kohdekuukautena.
Kysymys: Miten toimin, jos Tilaus- osio ei ole käytössä?
Vastaus: Kirjaat saapuneen suorituksen uudella tositteella, käsittelet tilin 2861 Saadut ennakot saldon kohdekuukauden lopussa, kirjaat varsinaisen laskun seuraavassa kuussa reskontraan, teet laskulle manuaalisen suorituksen ja vaihdat tilin 1900 tilalle tilin 2861 Saadut ennakot. Lopuksi purat aputilien 2862 ja 2864 saldon.
Kysymys: Tarvitsenko erilliset aputilit EUMY- ja EUUM-myyntiä varten?
Vastaus: Tarvitset EUMY- ja EUUM-myyntiä varten omat aputilit tililuetteloon, jos käsittelet ennakkosuorituksia vastaavalla tavalla kuin kotimaisessa myynnissä.
Avainsanoja: Ennakkosuoritus, ennakkomaksu, aputili, välitili
Oliko tästä vastauksesta apua? Kyllä Ei
Send feedback