Tämä ohje käsittelee kuukauden päätösprosessia ja kirjanpidon täsmäytystä. 

SISÄLTÖ

 

1. Tarkasta käsittelyt

Avaa Myynti > Laskutus > Myyntilaskuluettelo.

  1. Valitse laajennettu haku.
  2. Aseta hakukriteeriksi "Laskupäivä" ja valitse päätettävä kuukausi.
  3. Valitse "Tila" > "Lähettämätön".
  4. Suorita haku.

Varmista, että kaikki myyntilaskut on tulostettu tai lähetetty.

Tallenna haku tulevia kuukausia varten.

  1. Rastita "Tallenna muutokset".
  2. Anna haulle nimi.
  3. Paina "Tallenna ja hae".

Voit näyttää raportin etusivun pikalinkit-widgetissä.

Jos tulosjoukossa on laskuja, tulosta tai lähetä nämä laskut, jotta niille muodostuu kirjanpidon tosite.

Tarkasta, onko kaikki ko. kuukauden myyntisuoritukset kirjattu.

Avaa Myynti > Laskutus > Suoritukset ja valitse laajennettu haku.

  1. Rajaa haku päätettävälle kuukaudelle.
  2. Valitse suodatukseksi "Käsittelemättömät" suoritukset.
  3. Suorita haku.

Käsittele ja kohdista kaikki käsittelemättömät suoritukset, jotta niille muodostuu kirjanpidon tositteet.

Tarkasta, onko kaikki ko. kuukauden ostolaskut käsitelty ja tiliöity.

Avaa Ostot > Ostolaskut > Ostolaskuluettelo.

  1. Rajaa haku "Laskupäivä"-kentällä päätettävään kuukauteen.
  2. Valitse "Laskun tila" = "Tiliöimätön".
  3. Suorita haku.

Tiliöi kaikki tiliöimättömät laskut, jotta niille muodostuu kirjanpidon tosite.

  • Jos lasku on uusi, tiliöi lasku, asiatarkasta se ja varmista, että tämän jälkeen syntyy tosite.
  • Jos tiliöit asiatarkastetun laskun, hyväksy lasku tiliöinnin jälkeen, jotta tosite syntyy.
  • Jos lasku on hyväksytty, tiliöinti muodostaa suoraan tositteen.
  • Jos lasku on hyväksytty ja tilassa "esitiliöity" eikä tiliöinti ole näkyvissä, palauta lasku käsittelemättömäksi, tiliöi ja hyväksy se uudelleen, jotta tosite muodostuu.

Tarkasta, onko kaikki ko. kuukauden maksut käsitelty.

Avaa Ostot > Maksut > Maksulistaus.

  1. Rajaa raportti kohdekuukauden päivämäärillä.
  2. Valitse suodatukseksi "Näytä maksut, joilta puuttuu tosite tai lasku".
  3. Suorita haku.

Tarkasta, onko kaikki ko. kuukauden tiliotteet käsitelty.

Avaa Taloushallinto > Kirjanpito > Tiliotteet.

  1. Valitse vuosi.
  2. Valitse kuukausi.
  3. Valitse kaikki tilit.
  4. Paina "Hae tiliotteet".

Täsmäytä tiliotteet tiliotenäkymässä.

  • Järjestelmä vertaa tiliotteen loppusummaa pankkitilin kirjanpitotilin saldoon tiliotteen viimeisen päivän mukaan.
  • Jos tiliote ja pankkitilin kirjanpitotili täsmäävät, erotus on 0,00 euroa.

Jos tiliotteen ja kirjanpitotilin saldojen välillä on erotusta, näet erotuksen selkeästi "Erotus"-sarakkeessa.

Etsi erotukset kirjanpidosta.

  1. Avaa Taloushallinto > Kirjanpito > Tositelistaus.
  2. Rajaa raportti pankkitilin kirjanpitotilille ja tiliotteen aikajaksolle.
  3. Vertaile tulosjoukkoa tiliotteen tapahtumiin.
  4. Korjaa virheelliset tapahtumat ja lisää puuttuvat tapahtumat.

Mikäli tiliote on viikko- tai kuukausitiliote, rajaa tapahtumia tarvittaessa myös päiväkohtaisesti, jotta erotusten etsiminen helpottuu. Yleisimmät virheet ovat väärä päivämäärä, väärä kirjanpitotili tai puuttuva-/tuplakirjaus.

2. Erottavat tositteet

Avaa Taloushallinto > Kirjanpito > Tositelistaus.

  1. Rajaa haku päätettävälle kuukaudelle.
  2. Valitse "Näytä vain erottavat tositteet".
  3. Suorita haku.

Käsittele listauksessa näkyvät erottavat tositteet.

  1. Tunnista punaisella huomiovärillä korostetut tositteet.
  2. Avaa tosite painamalla tositenumeroa.
  3. Valitse "Tositekohtaiset toiminnot" > "Avaa muokkaustilaan".
  4. Tee tarvittavat korjaukset.
  5. Tallenna tosite.

Jos tosite on riippuvainen reskontratapahtumista tai tiliotteesta, älä korjaa väärien tilien summia tositteella. Jos tositteella on sentin heitto, käytä korjauksessa esimerkiksi pyöristyserojen tiliä.

3. Täsmäyttäminen

Avaa Taloushallinto > Kirjanpito > Kirjanpidon täsmäytys.

Täsmäytysnäkymä tarkastelee valitulla aikajaksolla kirjanpidossa ja reskontrassa olevia tapahtumia.

  • Kirjanpidon vertailussa käytetään järjestelmän oletustilejä (Myyntisaamiset ja Ostovelat).
  • Jos reskontratapahtumia on kirjattu muille kuin oletustileille, nämä näkyvät erotuksena reskontra vs. kirjanpito.
  • Tiliotteita ei täsmäytetä tässä näkymässä (ks. kohta 1).

Jos täsmäytysnäkymässä on erotusta, syy on yleensä jokin seuraavista:

  • Myyntilaskun päivän (tai kirjauspäivän, jos se on annettu) ja ML-tositteen päiväyksen tai summan ero.
  • Myyntisuorituksen ja MS-tositteen päiväyksen tai summan ero.
  • Ostolaskun kirjauspäivän ja OL-tositteen päiväyksen tai summan ero.
  • Ostojen maksun ja OS-tositteen päiväyksen tai summan ero.
  • Myyntilaskulta puuttuu tosite.
  • Myyntisuoritukselta puuttuu tosite.
  • Ostolaskulta puuttuu tosite.
  • Ostojen maksulta puuttuu tosite.
  • Kirjanpidossa on tosite, jossa on käytetty myyntisaamisten tai ostovelkojen oletustiliä, mutta reskontrassa ei ole vastinetta (myyntilasku, ostolasku, suoritus, maksu).
  • Suoritus on päivätty ennen laskun kirjauspäivää (erotus poistuu, kun laskun kirjauspäivä on ohitettu).

Täsmäytyserojen etsiminen

Avaa täsmäytysnäkymä kohdekuukaudelta ja tarkasta myynti- ja ostoreskontran alkusaldot.

  • Jos molemmissa reskontrissa on alkusaldona täsmäytyseroa, selvitä nämä ennen valitun kuukauden täsmäyttämistä.
  • Avaa täsmäytysnäkymää taaksepäin kuukausi kerrallaan, kunnes löydät kuukauden, josta erotus syntyy, ja etsi sekä korjaa erotukset alla kuvatulla tavalla.

Kun täsmäytyksen alkusaldot on korjattu, varmista, että molempien reskontrien "Alkusaldo"-sarakkeen erotus on 0,00 euroa.

  • Jos myyntien loppusaldo poikkeaa nollasta, reskontra ja kirjanpito eivät täsmää.
  • Jos alkusaldo on 0,00 euroa, täsmäytysero on syntynyt valitun kuukauden aikana.
  • "Muutos"-sarakkeesta näet, että koko erotus on syntynyt valitun kuukauden aikana.

Rajaa täsmäytysnäkymä lyhyemmälle aikajaksolle.

  • Hae esimerkiksi yksi päivä kerrallaan ja etsi erotus pienemmällä aineistolla.

Jos erotus ei näy valitsemallasi aikajaksolla, tee päiväkohtainen rajaus.

  1. Syötä sama päivä sekä alku- että loppupäiväksi.
  2. Paina "Näytä raportti".
  3. Siirry päivä kerrallaan eteenpäin linkeillä "<< edellinen päivä" ja "seuraava päivä >>", kunnes löydät erottavan päivän.

Tarkasta täsmäytysnäkymän poikkeavat tositteet ja suoritukset.

  • Jos täsmäytyksessä on järjestelmän havaitsemia ongelmia, näet poikkeavat tositteet ja suoritukset erillisessä kohdassa.
  • Näet myös kappalemäärän erotuksista.

Myyntipuolen näkymä:

  • "Laskut, joilla ei ole tositetta" näyttää laskut, joista puuttuu tosite. Nämä laskut on jätetty lähettämättä. Laskun lähetys tai tulostus muodostaa laskulle tositteen.
  • "Tositteet, joita ei ole linkitetty laskuun tai suoritukseen" näyttää tositteet, jotka on esimerkiksi kirjattu käsin myyntisaamisten oletustilille (esim. 1701), mutta joita ei ole linkitetty laskuun tai suoritukseen.
  • "Eroa myyntisaamisissa" näyttää tositteet, joiden kirjanpidon myyntisaamistilin kirjaus eroaa laskun summasta.
  • "Eroa kirjauspäivämäärissä" näyttää tositteet, joissa laskun kirjauspäivä eroaa tositteen päiväyksestä.
  • "Eroa suorituksissa" näyttää, jos suorituksen summa eroaa kirjanpitoon kirjatusta arvosta.
  • "Eroa suorituspäivämäärissä" näyttää, jos suorituksen päivämäärä eroaa suoritustositteen päiväyksestä.
  • "Suoritukset, joilla ei ole tositetta" näyttää suoritukset, joilta puuttuu kirjanpidon tosite.

Ostoreskontran näkymä:

  • "Laskut, joilla ei ole tositetta" näyttää hyväksytyt ostolaskut, joita ei ole tiliöity.
  • "Tositteet, joita ei ole linkitetty laskuun tai maksuun" näyttää tositteet, jotka on esimerkiksi kirjattu ostovelkatilille käsin, mutta joista ei ole laskua.
  • "Ero ostoveloissa" näyttää, jos ostovelkatilin kirjaus eroaa laskun summasta.
  • "Eroa maksuissa" näyttää, jos maksutositteen summa eroaa maksetusta summasta.
  • "Eroa maksupäivämäärissä" näyttää, jos maksun päivä ja maksutositteen päivämäärä eroavat toisistaan.
  • "Maksun päivämäärä on ennen laskun päivämäärää" näyttää, jos laskulle on tehty maksu ennen laskun kirjauspäivämäärää.
  • "Maksut, joilla ei ole tositetta" näyttää maksut, joista puuttuu tosite.

Porautuminen reskontralistauksiin:

  • Myynti- ja ostoreskontran linkeistä voit siirtyä suoraan myynti- ja ostoreskontralistaukseen.
  • Näet nopeasti, puuttuuko esimerkiksi joltain myynti- tai ostolaskulta tosite.

Käytä täsmäyttämisessä perinteistä mallia.

Myyntilaskut ja suoritukset
(Täsmäytyksen kannalta reskontratapahtuman päiväyksen ja summan tulee vastata kirjanpitotapahtuman päiväystä ja summaa.)

  • Listaa kaikki erottavan päivän myyntilaskut ja niiden ML-tositteet, vertaa päiväystä ja laskun loppusummaa myyntisaamistilin kirjaukseen ja korjaa erotukset.
  • Tarkasta, että jokaisella erottavan päivän myyntilaskulla on ML-tosite.
  • Listaa kaikki erottavan päivän suoritukset ja niiden MS-tositteet, vertaa päiväystä ja suorituksen summaa myyntisaamistilin kirjaukseen ja korjaa erotukset.
  • Tarkasta, että jokaisella erottavan päivän suorituksella on MS-tosite.
  • Huomioi reskontran ulkopuoliset suoritukset, kuten eri rahoitusyhtiöiden tilitykset, ja käsittele nämä vain kirjanpidossa.
  • Huomioi, että hyvityslaskun kohdistamisesta ei synny kirjanpitotositetta, vaan kaksi suoritusta reskontraan.
  • Etsi kirjanpidon tositelistauksen avulla kaikki tositteet, joissa on käytetty myyntisaamisten oletustiliä, ja tarkasta, ettei ole tehty ohikirjauksia.
  • Huomioi, että täsmäytysnäkymä vertaa reskontria vain myyntisaamisten oletustiliin kirjanpidossa. Jos käytät muita saamistilejä, täsmäytyseroa saa olla näiden muiden tilien tilisaldojen verran.

Ostolaskut ja maksut
(Täsmäytyksen kannalta reskontratapahtuman päiväyksen ja summan tulee vastata kirjanpitotapahtuman päiväystä ja summaa.)

  • Listaa kaikki erottavan päivän ostolaskut ja niiden OL-tositteet, vertaa päiväystä ja laskun loppusummaa ostovelkatilin kirjaukseen ja korjaa erotukset.
  • Tarkasta, että kaikilla erottavan päivän ostolaskuilla on OL-tosite.
  • Listaa kaikki erottavan päivän maksut ja niiden OS-tositteet, vertaa päiväystä ja maksun summaa ostovelkatilin kirjaukseen ja korjaa erotukset.
  • Tarkasta, että kaikilla erottavan päivän maksuilla on OS-tosite.
  • Etsi kirjanpidon tositelistauksen avulla kaikki tositteet, joissa on käytetty ostovelkojen oletustiliä, ja tarkasta, ettei ole tehty ohikirjauksia.
  • Huomioi, että hyvityslaskun kohdistamisesta ei synny kirjanpitotositetta, vaan kaksi maksua reskontraan.
  • Huomioi, että täsmäytysnäkymä vertaa reskontria vain ostovelkojen oletustiliin kirjanpidossa. Jos käytät muita velkatilejä, täsmäytyseroa saa olla näiden muiden tilien tilisaldojen verran.

4. Seurantakohteet, avoimet tapahtumat ja tapahtumakohdistus

Hyödynnä seurantakohteita, avoimia tapahtumia ja tapahtumakohdistusta erillisten ohjeiden mukaisesti.

Lue aihetta käsittelevät ohjeet:

 

5. Kirjanpidon raportit

Avaa kirjanpidon raportit seuraavista valikoista:

  • Taloushallinto > Raportointi ja seuranta > Kirjanpidon raportit

  • Taloushallinto > Raportointi ja seuranta > Laskentakohderaportointi

  • Taloushallinto > Raportointi ja seuranta > ALV-raportit

Avaa tilinpäätökseen liittyvät raportit valitsemalla Taloushallinto > Kirjanpito > Tilinpäätös.


6. ALV-yhteenvetoilmoitus

Avaa Taloushallinto > Yrityksen velvoitteet > ALV-yhteenvetoilmoitus.

Hae tiedot raportille kirjanpidosta ja reskontrasta.

Asiakaskortti

  • Huomioi asiakkaan laskutusmaa.
  • Huomioi Y-tunnus-kenttä: täytä kenttään täydellinen VAT-numero (ALV-tunniste) maakoodin kanssa.
  • ALV-yhteenvetoilmoitukselle maakoodia ei tuoda, koska automatiikka poistaa sen ilmoitukselta. Maatunnus saadaan ilmoitukselle asiakkaan laskutusmaan mukaan.

Tuote

  • Huomioi tuotteen myynnin kirjanpitotili.
  • Löydät myynnin kirjanpitotilin tuotekortin toiselta välilehdeltä alaosasta kohdasta "Kirjanpidon oletustilit" ja erityisesti EU-kohtaan määritellyn tilin.

Hyödynnä EU-myyntitilin ohjaustietoja tilikartassa.

  • Ohjaa esimerkiksi palvelumyynti nousemaan oikein ALV-yhteenvetoilmoitukselle valitsemalla sopiva EU-myyntitili (esimerkissä tili 3361).
  • Tilille 3361 on tilikartassa liitetty ALV-tunniste EUPM 312.
  • Tuotteen tietoihin määritellyn EU-myyntitilin ohjaustiedot tililuettelossa määräävät, kirjataanko myynti tavara- vai palvelumyynniksi.
  • Kolmikantamyynti merkitään erikseen itse laskulle.

Myyntilasku

  • Aseta myyntilaskun verotuskäsittelyksi "Asiakkaan laskutusmaaryhmän mukainen käsittely".
  • Jos kyseessä on kolmikantakauppa, merkitse se laskulle vastaavasti.

Uuden laskunäkymän mukainen näkymä:

Vanhan laskunäkymän mukainen näkymä:

Ilmoitus

  • Perusta ilmoituksen tiedot kirjanpidon ja reskontran tietoihin.
  • Hyödynnä asiakas- ja tuotekortin tietoja sekä laskulla olevia merkintöjä.
  • Varmista, että myyntilaskuista on muodostunut kirjanpitotositteet, koska ilman tositetta ilmoitukselle ei nouse tietoja.

Täytä ALV-yhteenvetoilmoitus seuraavasti:

  1. Paina "Hae arvot kirjanpidosta" hakeaksesi arvot kirjanpitoon tallennettujen tietojen perusteella.
  2. Tarkasta, että myynnit erittelyt asiakkaittain ja kauppatavarakoodin mukaan (Tavaramyynti, Kolmikantakauppa ja Palvelumyynti) ovat oikein.
  3. Voit halutessasi täyttää kaikki tiedot myös manuaalisesti.
  4. Tallenna lomake keskeneräiseksi tai merkitse se valmiiksi.
  5. Lisää rivejä painamalla "Tallenna lomake ja näytä 10 uutta riviä".

Jos olet täyttänyt tiedot manuaalisesti, älä enää käytä "Hae arvot kirjanpidosta" -nappia, koska se tyhjentää kaikki käsin syöttämäsi tiedot lomakkeelta.

Lähetä valmis ilmoitus verottajalle.

  1. Merkitse ilmoitus valmiiksi.
  2. Siirry päänäkymään.
  3. Valitse ilmoitus.
  4. Paina "Lähetä valittu ilmoitus".
  5. Kirjaudu Katsoon.
  6. Lähetä ilmoitus verottajalle.

 

7. Kauden sulkeminen: ALV-kirjaus, OmaVero-ilmoitus ja -maksu

Jos yritys ei ole ALV-velvollinen

Sulje kuukaudet tilikausien hallinnan sivulta.

Avaa Taloushallinto > Tilikausien hallinta.

Lue aihetta käsittelevä ohje:

Tilikausien hallinta

Aseta ALV-lukitus seuraavasti:

  1. Syötä haluttu lukituspäivämäärä kenttään "ALV-lukitus".
  2. Paina "Aseta lukitus".

 

Usein kysyttyjä kysymyksiä

Kysymys: Miten varmistan, että kaikki kuukauden myyntilaskut on käsitelty ja niille on muodostunut kirjanpidon tosite?

Vastaus: Avaa Myynti > Laskutus > Myyntilaskuluettelo, käytä laajennettua hakua, rajaa laskupäivä päätettävään kuukauteen ja tilaksi "Lähettämätön". Tulosta tai lähetä kaikki tulosjoukossa näkyvät laskut, jotta niille muodostuu kirjanpidon tosite.

Kysymys: Miten etsin ja korjaan kirjanpidon ja reskontran väliset täsmäytyserot?

Vastaus: Avaa Taloushallinto > Kirjanpito > Kirjanpidon täsmäytys, tarkasta alkusaldot, rajaa aikajaksoa tarvittaessa päiväkohtaiseksi ja käytä myynti- ja ostoreskontran erittelylinkkejä. Listaa erottavan päivän laskut, suoritukset, ostolaskut ja maksut sekä niiden tositteet ja korjaa päiväys- ja summaerot sekä puuttuvat tositteet.

Kysymys: Miten tarkistan, onko tiliotteet täsmäytetty kirjanpitoon?

Vastaus: Avaa Taloushallinto > Kirjanpito > Tiliotteet, valitse vuosi, kuukausi ja tilit ja hae tiliotteet. Vertaile tiliotteen loppusummaa pankkitilin kirjanpitotilin saldoon. Jos erotus-sarakkeessa on nolla, tiliote täsmää. Jos erotusta on, etsi virheet Tositelistaus-raportilla rajaten pankkitilin kirjanpitotilille ja tiliotteen aikajaksolle.

Kysymys: Miten käsittelen erottavat tositteet kuukauden päätöksessä?

Vastaus: Avaa Taloushallinto > Kirjanpito > Tositelistaus, rajaa haku päätettävälle kuukaudelle ja valitse "Näytä vain erottavat tositteet". Avaa punaisella korostetut tositteet muokkaustilaan, tee tarvittavat korjaukset ja tallenna. Vältä reskontraan tai tiliotteeseen sidottujen summien muuttamista ja käytä tarvittaessa pyöristyserojen tiliä senttierojen korjaamiseen.

Kysymys: Miten ALV-yhteenvetoilmoituksen tiedot muodostuvat Netvisorissa?

Vastaus: Tiedot nousevat kirjanpidosta ja reskontrasta asiakas- ja tuotekortin sekä laskun verotuskäsittelyn perusteella. Asiakaskortilla tulee olla laskutusmaa ja täydellinen VAT-numero, tuotteella oikea EU-myyntitili ja tilikartassa ALV-tunniste. Myyntilaskun verotuskäsittelyn tulee olla "Asiakkaan laskutusmaaryhmän mukainen käsittely". Kirjanpitotosite on välttämätön, jotta tiedot nousevat ilmoitukselle.

Kysymys: Miten lähetän ALV-yhteenvetoilmoituksen verottajalle?

Vastaus: Avaa Taloushallinto > Yrityksen velvoitteet > ALV-yhteenvetoilmoitus, hae arvot kirjanpidosta tai täytä tiedot manuaalisesti, tallenna lomake ja merkitse se valmiiksi. Siirry päänäkymään, valitse ilmoitus, paina "Lähetä valittu ilmoitus", kirjaudu Katsoon ja lähetä ilmoitus verottajalle.

Kysymys: Miten suljen kuukauden, jos yritys ei ole ALV-velvollinen?

Vastaus: Avaa Taloushallinto > Tilikausien hallinta, syötä haluttu lukituspäivämäärä "ALV-lukitus" -kenttään ja paina "Aseta lukitus". Kuukausien sulkeminen tehdään tilikausien hallinnan sivulta.

 Avainsanat: Kuukauden päätösprosessi, Myyntilaskut, Ostolaskut, Täsmäyttäminen, Kirjanpidon raportit, Kauden sulkeminen

 



Oliko tästä vastauksesta apua? Kyllä Ei

Send feedback
Pahoittelut, että emme voineet auttaa. Anna palautetta, jotta voimme parantaa tätä artikkelia.