Den här guiden beskriver hur factoring-fakturering hanteras i Netvisor-systemet när finansbolaget stöds av Netvisor. Guiden täcker exempel på bokföring av betalningar när betalningar görs med referens.
Åtminstone några av de finansbolag som erbjuder factoring-fakturering kan leverera kontoutdrag och referensmaterial för betalningar relaterade till factoring-fakturering. Detta underlättar avsevärt uppföljningen av factoring-fakturering och bokföringsarbetet i företag och bokföringsbyråer. I följande exempel beskrivs processen för factoring-fakturering ur både försäljningsreskontra och bokföringsperspektiv enligt de metoder som beskrivs nedan. Bokföringens verifikationer och poster har sammanställts i tabellform nedan. Obs! Detta är en behandlingsmetod för factoring-fakturering där kontoutdrag och betalningar erhålls med de ursprungliga fakturareferensnumren.
Factoring-faktureringens behandlingsprocess i exemplet:
- Finansbolaget tillhör de finansbolag som stöds av Netvisor för factoring-fakturering.
- Företaget har en så kallad finans- och fakturakonto hos finansbolaget.
- Finansbolaget levererar elektroniskt kontoutdrag från båda kontona. Leveransfrekvensen för kontoutdragen bör vara densamma som företagets bankkonto, där finansbolaget betalar finansieringen.
- Finansbolaget levererar referensmaterial för betalningar som anländer till fakturakontot.
- Finansbolaget betalar betalningar för fakturor som överförts till factoring med de ursprungliga referensnumren.
- För kontohantering görs nödvändiga bokföringsregler och dessa regler används vid skapandet av verifikationer från kontoutdragen (användning av bokföringsförslag).
- Kostnader som debiteras av finansbolaget från factoring-finansieringskontot bokförs i bokföringen via kontohanteringen.
- När händelserna på fakturakontot bokförs enligt detta exempel, stämmer bokföringens fakturakontosaldo alltid med saldot på factoring-fakturakontots kontoutdrag, oavsett om de fakturerade försäljningarna redan har bokförts på fakturakontot. Om försäljningarna ännu inte har bokförts på fakturakontot, visas så kallade försäljningar på väg på konto 1717 Factoring-försäljningsfordringar på väg.
Factoring-implementering i mitt exempel
Bokföringskonton som används i exemplet
1717 Factoring-fordringar på väg, mellanliggande konto för hantering av betalningar (Försäljning/Grunddata och inställningar/Factoring-kontohantering)
1718 Factoring-försäljningsfordringskonto fakturakonto (Företagsnamn/Bankkonton)
1910 Bankkonto
1995 Pengaröverföringar på väg
2841 Factoring-kreditkonto finansieringskonto (Företagsnamn/Bankkonton)
2939 Mervärdesskatteskuld
3000 Försäljning
9690 Övriga finansieringskostnader
1. Skapa de faktura- och finansieringskonton som finansbolaget har angett i Netvisors bankkonton med följande information:
Fakturakonto
Finansieringskonto (För bokföringskonto för finansieringskontot väljs antingen 2639 eller 2841 beroende på finansieringens natur, i exemplet används konto 2841)
2. Skapa factoring-konto i Netvisor enligt instruktionerna. I exemplet är det så här:
3. Skapa nödvändiga bokföringsregler via kontohanteringen när dessa händelser finns på kontoutdraget. På så sätt kan du bäst definiera rätt identifieringsinformation (bl.a. betalningsämneskod, betalningsnamn, bankkonto etc.). Kom ihåg att det är skillnad mellan stora och små bokstäver i betalningsnamnet.
Factoring-fakturering och bokföring av betalningar, exempel
1. Skapa kund, kom ihåg att definiera factoring-konto på fliken Redigera ytterligare information på kundkortet.
2. Skapa fakturor och skicka dem. I sändningsprocessen finns automatiskt både factoring-meddelande och försäljningsfaktura att skicka. Verifikationer skapas från de skickade fakturorna, vars innehåll är så här:
3. Den aktuella händelsen visas på factoring-fakturakontots kontoutdrag, där den bokförs efter att bokföringsregeln har skapats genom att använda bokföringsförslaget enligt följande:
4. Finansbolaget överför finansiering från fakturorna till företagets factoring-finansieringskonto. På kontoutdraget bokförs händelsen efter att bokföringsregeln har skapats genom att använda bokföringsförslaget enligt följande:
5. Finansbolagets kredit syns på företagets bankkonto. På kontoutdraget bokförs händelsen efter att bokföringsregeln har skapats genom att använda bokföringsförslaget enligt följande:
6. Kunden betalar fakturan och referensbetalningen anländer (automatisk bokföring) och samtidigt registreras också betalningen i försäljningsreskontran. Innehållet på verifikationen är så här:
När kunden betalar fakturan skapas en händelse förutom referensbetalningen både på faktura- och finansieringskontot. Dessa bokföringar gås igenom i följande punkter.
7. Betalningshändelsen visas på finansieringskontots kontoutdrag, där den bokförs efter att bokföringsregeln har skapats genom att använda bokföringsförslaget enligt följande:
8. Betalningshändelsen visas på fakturakontots kontoutdrag, där den bokförs efter att bokföringsregeln har skapats genom att använda bokföringsförslaget enligt följande:
9. Finansbolaget överför den saknade delen av betalningen till företagets bankkonto efter betalningen. Bokföringen görs på samma sätt som i punkterna 4 och 5. Dvs. verifikationer i exemplet så här:
10. Factoring-kostnader som visas på factoring-finansieringskontot bokförs på önskade kostnadskonton. I exemplet har kostnader och räntor inte specificerats och verifikationen har bokförts så här:
Bokföringsposter och försäljningsreskontrahändelser
Nyckelord: Factoring-fakturering, bokföringsregler, försäljningsreskontra, bokföring, stödd finansbolag
Hjälpte det här svaret? Ja Nej
Send feedback