Den här guiden beskriver hur factoring-fakturering hanteras i Netvisor-systemet när finansbolaget stöds av Netvisor. Guiden täcker exempel på bokföring av betalningar när betalningar betalas med referens.
Åtminstone några av de finansbolag som erbjuder factoring-fakturering levererar kontoutdrag för konton relaterade till factoring-fakturering och referensmaterial för betalningar. Detta underlättar uppföljningen av factoring-fakturering och bokföringsarbetet i företag och revisionsbyråer.
I följande exempel beskrivs processen för factoring-fakturering ur både kundreskontra- och bokföringsperspektiv enligt de metoder som beskrivs nedan. Bokföringens verifikat och poster har sammanställts i tabellform. Observera att detta är en behandlingsmetod för factoring-fakturering där kontoutdrag erhålls från factoring-kontona och betalningar erhålls med de ursprungliga fakturareferensnumren.
Factoring-faktureringens behandlingsprocess i exemplet:
- Finansbolaget tillhör de finansbolag som stöds av Netvisor för factoring-fakturering.
- Företaget har ett finansieringskonto och ett fakturakonto hos finansbolaget.
- Finansbolaget levererar elektroniskt kontoutdrag från båda kontona. Leveransfrekvensen för kontoutdragen bör vara densamma som företagets bankkonto, där finansbolaget betalar finansieringen.
- Finansbolaget levererar referensmaterial för betalningar som anländer till fakturakontot.
- Finansbolaget betalar betalningar för fakturor som överförts till factoring med de ursprungliga referensnumren.
- För kontoutdragshantering görs nödvändiga konteringsregler och dessa regler används vid skapandet av verifikat från kontoutdragen (användning av konteringsförslag).
- Kostnader som debiteras av finansbolaget från factoring-finansieringskontot bokförs i bokföringen via kontoutdragshanteringen.
- När händelserna på fakturakontot bokförs enligt detta exempel, stämmer bokföringens fakturakontosaldo alltid med saldot på factoring-fakturakontots kontoutdrag, oavsett om de fakturerade försäljningarna redan har bokförts på fakturakontot. Om försäljningarna ännu inte har bokförts på fakturakontot, visas så kallade försäljningar på väg på konto 1717 Factoring-fordringar på väg.
Factoring-ibruktagning i mitt exempel
Bokföringskonton som används i exemplet
- 1717 Factoring-fordringar på väg, mellanliggande konto för hantering av betalningar (Försäljning > Basinformation och inställningar > Factoring-kontohantering)
- 1718 Factoring-kundfordringskonto fakturakonto (Företagsnamn > Bankkonton)
- 1910 Bankkonto
- 1995 Pengaröverföringar på väg
- 2841 Factoring-kreditkonto finansieringskonto (Företagsnamn > Bankkonton)
- 2939 Mervärdesskatteskuld
- 3000 Försäljning
- 9690 Övriga finansieringskostnader
1. Skapa de faktura- och finansieringskonton som finansbolaget har angett i Netvisors bankkonton med följande information:
- Välj Företagsnamn > Bankkonton.
- Skapa fakturakontot enligt de uppgifter som finansbolaget har lämnat.
Fakturakonto
Finansieringskonto (För bokföringskonto för finansieringskontot väljs antingen 2639 eller 2841 beroende på finansieringens natur, i exemplet används konto 2841.)
- Skapa finansieringskontot enligt de uppgifter som finansbolaget har lämnat.
- Välj som bokföringskonto för finansieringskontot 2639 eller 2841 beroende på finansieringens natur.
2. Skapa factoring-konto i Netvisor enligt instruktionerna. I exemplet är factoring-kontot definierat så här:
- Välj Försäljning > Basinformation och inställningar > Factoring-kontohantering.
- Skapa factoring-kontot enligt beskrivningen i den länkade hjälpen.
3. Skapa nödvändiga konteringsregler via kontoutdragshanteringen när dessa händelser finns på kontoutdraget. På så sätt kan du definiera rätt identifieringsinformation (till exempel betalningsämneskod, betalningsnamn, bankkonto) så noggrant som möjligt. Kom ihåg att det är skillnad mellan stora och små bokstäver i betalningsnamnet.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna det kontoutdrag där en factoringrelaterad händelse visas.
- Skapa en konteringsregel baserat på händelsen och definiera identifieringsuppgifterna (bl.a. betalningsämneskod, betalningsnamn, bankkonto).
- Spara konteringsregeln och använd den för att skapa ett konteringsförslag.
Factoring-fakturering och bokföring av betalningar, exempel
1. Skapa kund och definiera factoring-konto på kundkortet.
- Välj Försäljning > Kunder.
- Skapa en ny kund eller öppna en befintlig kund.
- Välj fliken Redigera ytterligare information.
- Välj factoring-konto för kunden.
2. Skapa fakturor och skicka dem. I sändningsprocessen finns automatiskt både factoring-meddelande och försäljningsfaktura att skicka. Verifikat skapas från de skickade fakturorna, vars innehåll är så här:
- Skapa försäljningsfakturor till de kunder för vilka factoring-konto har definierats.
- Skicka fakturorna enligt den normala sändningsprocessen.
- Observera att systemet skapar både factoring-meddelandet och försäljningsfakturan.
3. Hantera den händelse som visas på factoring-fakturakontots kontoutdrag genom att använda konteringsförslaget.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna kontoutdraget för factoring-fakturakontot.
- Välj den händelse som hänför sig till factoring-fakturan.
- Använd den tidigare skapade konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
- Kontrollera konteringen och bokför händelsen i bokföringen.
4. Hantera den finansiering som finansbolaget överfört till factoring-finansieringskontot från kontoutdraget genom att använda konteringsförslaget.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot.
- Välj den händelse som motsvarar finansbolagets finansieringsöverföring.
- Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
- Kontrollera konteringen och bokför händelsen i bokföringen.
5. Hantera finansbolagets kredit på företagets bankkonto från kontoutdraget genom att använda konteringsförslaget.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna kontoutdraget för företagets bankkonto.
- Välj den händelse som motsvarar finansbolagets kredit.
- Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
- Kontrollera konteringen och bokför händelsen i bokföringen.
6. Hantera den faktura som kunden betalat som referensbetalning och som betalning i kundreskontran.
- Ta emot referensbetalningsmaterialet från finansbolaget till fakturakontot.
- Låt systemet skapa en automatisk bokföring av referensbetalningen.
- Observera att betalningen samtidigt registreras i kundreskontran.
Innehållet på verifikatet för referensbetalningen visas så här:
När kunden betalar fakturan skapas, förutom referensbetalningen, en händelse både på faktura- och finansieringskontot. Dessa händelsers bokföringar behandlas i följande punkter.
7. Hantera betalningshändelsen på finansieringskontots kontoutdrag genom att använda konteringsförslaget.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot.
- Välj den händelse som motsvarar kundens betalning.
- Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
- Kontrollera konteringen och bokför händelsen i bokföringen.
8. Hantera betalningshändelsen på fakturakontots kontoutdrag genom att använda konteringsförslaget.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna kontoutdraget för factoring-fakturakontot.
- Välj den händelse som motsvarar kundens betalning.
- Använd konteringsregeln för att skapa ett konteringsförslag.
- Kontrollera konteringen och bokför händelsen i bokföringen.
9. Hantera den saknade delen av betalningen som finansbolaget överfört till företagets bankkonto på samma sätt som i punkterna 4 och 5.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot och bokför överföringen från finansieringskontot till bankkontot.
- Öppna kontoutdraget för företagets bankkonto och bokför den inkommande överföringen till bankkontot.
- Använd konteringsreglerna för att skapa konteringsförslag i båda bokföringarna.
- Kontrollera konteringarna och bokför händelserna i bokföringen.
10. Hantera factoring-kostnaderna som visas på factoring-finansieringskontot och bokför dem på önskade kostnadskonton.
- Välj Bokföring > Kontoutdragshantering.
- Öppna kontoutdraget för factoring-finansieringskontot.
- Välj den händelse som innehåller factoring-kostnader och räntor.
- Bokför kostnaderna på önskade kostnadskonton (i exemplet har kostnader och räntor inte specificerats och verifikatet har bokförts på ett kostnadskonto).
Bokföringsposter och kundreskontrahändelser
Vanliga frågor
Fråga: Hur tas factoring-fakturering i bruk i Netvisor när finansbolaget är stödd?
Svar: Skapa först de faktura- och finansieringskonton som finansbolaget har angett i Netvisors bankkonton, skapa factoring-konto i Netvisor enligt factoring-hjälpen och skapa de nödvändiga konteringsreglerna för kontoutdragshanteringen. Därefter kan du göra factoring-fakturor och hantera betalningarna enligt exempelprocessen i guiden.
Fråga: Vilka bokföringskonton används i exemplet för factoring-fakturering?
Svar: I exemplet används följande konton: 1717 Factoring-fordringar på väg, 1718 Factoring-kundfordringskonto (fakturakonto), 1910 Bankkonto, 1995 Pengaröverföringar på väg, 2841 Factoring-kreditkonto (finansieringskonto), 2939 Mervärdesskatteskuld, 3000 Försäljning och 9690 Övriga finansieringskostnader.
Fråga: Hur påverkar konteringsreglerna hanteringen av factoring-fakturering?
Svar: Konteringsreglerna gör det möjligt att de factoringrelaterade händelser som visas på kontoutdraget konteras automatiskt med hjälp av konteringsförslaget. På så sätt bildas bokföringens verifikat korrekt och factoring-fakturakontots saldo stämmer med saldot på factoring-fakturakontots kontoutdrag.
Fråga: Hur bokförs en factoring-faktura som kunden betalat i Netvisor?
Svar: När kunden betalar fakturan anländer referensbetalningen och skapar en automatisk bokföring samt en betalning i kundreskontran. Dessutom skapas en händelse både på faktura- och finansieringskontot, som bokförs i bokföringen via kontoutdragen med hjälp av konteringsregler och konteringsförslag.
Fråga: Hur bokförs factoring-kostnader i bokföringen?
Svar: Factoring-kostnader som visas på factoring-finansieringskontot bokförs i kontoutdragshanteringen på önskade kostnadskonton. I exemplet har kostnader och räntor inte specificerats, utan de har bokförts på ett kostnadskonto (9690 Övriga finansieringskostnader).
Nyckelord: Factoring-fakturering, konteringsregler, kundreskontra, bokföring, stödd finansbolag
Hjälpte det här svaret? Ja Nej
Send feedback