Hyödynnä alla olevaa Netvisorin menetelmäkuvausta kirjanpidon menetelmäkuvauksen pohjana. Varmista kirjanpitovelvollisena, että kuvauksen taso ja laajuus ovat riittävät. Täydennä peruskuvausta tarvittaessa esimerkiksi käytössä olevilla palveluilla ja laskentasäännöillä. Jos taloushallintoa hoidetaan useammilla järjestelmillä, lisää kuvaukseen muut järjestelmät sekä kuvaus siitä, kuinka järjestelmien välinen tiedonsiirto on järjestetty.

SISÄLTÖ

• Netvisor -taloushallinto-ohjelmiston yleiskuvaus
  • Taloushallinnon yleiskuvaus
  • Kirjanpidon kirjausten peruslogiikka
    • Myyntikirjaukset
    • Ostokirjaukset
    • Palkkakirjaukset
    • Kirjaukset matkalaskuista
    • Kirjaus- ja automaatiosäännöt
    • ALV-käsittely
    • Tiliotekäsittely
    • Tositelajit
    • Kirjausketju
    • Kirjanpidon tarkistukset ja täsmäytykset
    • Integraatiot ja ohjelmistorajapinnan käyttö
    • Kirjanpitoaineiston säilyttäminen

Netvisor -taloushallinto-ohjelmiston yleiskuvaus

Käytä Visma Netvisoria pilvipalveluna tarjottavana taloushallinnon ohjelmistopalveluna, jonka avulla yksittäiset yritykset tai yritysasiakkaat tilitoimistonsa kautta saavat käyttöönsä sähköisen maksamisen, laskuttamisen ja taloushallinnon palvelut verkossa.

• Käytä palvelua kaikilla yleisimmillä selaimilla ja laitteilla.
• Kirjaudu palveluun aina turvallisesti kaksivaiheisen tunnistautumisen kautta.

Tutustu Netvisor-palvelun tarkempaan tekniseen kuvaukseen: Netvisor -palvelun teknologia- ja tietoturvaseloste.

Taloushallinnon yleiskuvaus

Käytä Netvisor-palvelua siten, että kaikki taloushallinnon tiedot ovat samassa järjestelmässä ilman erillisiä osakirjanpitoja. Tieto on reaaliaikaisesti samaa järjestelmän eri osissa.

• Hyödynnä budjetointia, ennustamista ja laajempaa raportointia uudessa Controllerissa.
• Anna Controllerin päivittää tiedot kirjanpidosta:
  • automaattisesti joka yö
  • tarvittaessa käyttöliittymän päivitystoiminnolla.
• Huomioi, että uudesta Controllerista ei siirry tietoja kirjanpidon puolelle, joten kirjanpidon tiedot ovat tästä huolimatta aina reaaliaikaiset.
• Käytä Netvisoria eri laajuisesti:
  • peruskirjanpito
  • reskontrat ja muut myynnin ja ostojen lisäpalvelut
  • varastonhallinta
  • palkanlaskenta
  • työaika ja matkat
  • uusi Controller -palvelu.

Määritä taloushallinnon aineisto joko kokonaan sähköiseen muotoon tai pidä osa kirjanpidon materiaalista paperimuotoisena.

• Hyödynnä tässä taloushallinnon yleiskuvauksessa kuvattua Netvisorin toiminnan peruslogiikkaa.
• Räätälöi menetelmäkuvaus yrityskohtaisesti sen mukaan:
  • mitä palveluosioita on otettu käyttöön
  • minkälaisia laskentasääntöjä käytetään
  • miten järjestelmän automaatiota hyödynnetään.
• Täydennä yrityskohtaista menetelmäkuvausta muilla taloushallintoon liittyvillä järjestelmillä, kuten mahdollisilla esijärjestelmillä.

Kirjanpidon kirjausten peruslogiikka

Muodosta Netvisorissa kirjanpidon kirjaukset eri tavoilla.

• Anna kirjausten muodostua automaattisesti esimerkiksi myyntilaskutuksen yhteydessä tuotteiden taakse syötettyjen oletustiliöintien mukaan.
• Tee myynnin kirjaus tarvittaessa manuaalisesti kirjausvientinä.
• Anna ostolaskujen oletustiliöintien syntyä:
  • asiatarkastuksen yhteydessä toimittajan tietojen mukaisesti tai
  • tehtyjen automaatiosääntöjen mukaisesti.

Myyntikirjaukset

Käsittele myyntikirjaukset seuraavasti.

1. Lähetä myyntilasku Netvisorista.
2. Anna järjestelmän muodostaa myyntilaskusta automaattisesti kirjanpidon kirjaus kirjanpidon asetuksissa oletukseksi määritetylle tositelajille (oletuksena ML Myyntilasku).
3. Hyödynnä myyntilaskua liiketapahtuman todentavana lähdetietona:
   • avaa muodostunut tosite
   • tarkastele tositteen otsikkotiedoista kohtaa Lähde ja poraudu myyntilaskulle.
4. Tarkista tositteen käsittelyhistoriasta käyttöliittymässä:
   • miten tosite on muodostunut
   • mitä muutoksia tositteelle on tehty muodostumisen jälkeen.
5. Lisää tarvittaessa liitteitä tositteelle.
6. Tarkastele myyntilaskulta tapahtumaan liittyviä maksusuorituksia ja niiden tositteita.

Ostokirjaukset

Käsittele ostokirjaukset vastaavalla tavalla.

1. Vastaanota ja käsittele ostolasku Netvisorissa.
2. Anna järjestelmän muodostaa ostolaskun perusteella kirjanpidon kirjaus oletukseksi määritetylle tositelajille (oletuksena OL Ostolaskut).
3. Käytä ostolaskua liiketapahtuman todentavana lähteenä kirjanpidon kirjaukselle.
4. Tarkista tositteelta:
   • tositteen muodostuminen tositetarinasta
   • tositteen muutokset käsittelyhistorian kautta.
5. Avaa ostolaskun kautta:
   • ostolaskun tiedot
   • maksutiedot
   • jaksotukset
   • laskun käsittelyhistoria
   • mahdolliset ostolaskun liitteet.

Palkkakirjaukset

Muodosta palkkakirjaukset palkanlaskentaprosessissa sen jälkeen, kun palkkalaskelmat on maksettu.

1. Siirry palkanlaskentaan valitsemalla Palkat > Palkanlaskenta > Palkkalaskelmat.
2. Varmista, että palkkalaskelmat on maksettu.
3. Muodosta palkkakirjauksen tosite käyttäjänä palkanlaskentaprosessissa.
4. Määritä tositelaji Palkanlaskennan asetuksissa (oletuksena PA Palkka).
5. Käytä Palkkalaskelmalistausta liiketapahtuman todentavana lähdetietona:
   • avaa muodostunut tosite
   • tarkastele tositteen otsikkotiedoista kohtaa Lähde ja poraudu Palkkalaskelmalistaukseen.
6. Tarkista tositteen käsittelyhistoriasta:
   • miten tosite on muodostunut
   • mitä muutoksia tositteelle on tehty muodostumisen jälkeen.

Kirjaukset matkalaskuista

Käsittele matkalaskujen kirjaukset seuraavasti.

1. Maksa matkalasku suoraan, jos et maksa sitä palkkalaskelman mukana.
2. Anna järjestelmän muodostaa matkalaskusta automaattisesti kirjanpidon kirjaus.
3. Kirjauta matkalaskut Palkanlaskennan asetuksissa määritellylle tositelajille (oletuksena PA Palkka).
4. Käytä Matkalaskulistausta liiketapahtuman todentavana lähdetietona:
   • avaa muodostunut tosite
   • tarkastele tositteen otsikkotiedoista kohtaa Lähde ja poraudu Matkalaskulistaukseen.
5. Tarkastele Matkalaskulistauksesta:
   • matkustusajankohta
   • liitteet.
6. Tarkista tositteen käsittelyhistoriasta:
   • miten tosite on muodostunut
   • mitä muutoksia tositteelle on tehty muodostumisen jälkeen.

Kirjaus- ja automaatiosäännöt

Hyödynnä Netvisorin oletustilejä, jaksotussääntöjä, tiliöintisääntöjä ja automaatiosääntöjä korkean automaation taloushallinnon hoitamisessa.

Määritä oletustilit seuraavasti.

1. Määritä myytävien tuotteiden taakse oletustilejä, joita käyttäen kyseisen tuotteen myyntitapahtumat kirjautuvat.
2. Tallenna ostojen osalta toimittajakohtaisia oletustiliöintejä toimittajien tietoihin.
3. Jos tuotteille tai toimittajille ei ole määritetty oletustilejä:
   • anna myynnin ja ostojen oletustilien määräytyä yleismäärityksen mukaisesti.
4. Avaa yleismääritykset valitsemalla Taloushallinto > Asetukset > Kirjanpidon asetukset > Oletustiliöinneissä käytettävät tilit.

Käytä myynti- ja ostolaskujen jaksotustoiminnallisuutta tuottojen ja kulujen kohdentamiseen oikeille kausille.

1. Avaa myynti- tai ostolasku, jonka haluat jaksottaa.
2. Käytä jaksotustoiminnallisuutta laskun jaksottamiseen esimerkiksi kuukausittaisella tasajaolla suoriteperusteisesti oikeille kausille.
3. Anna järjestelmän muodostaa jaksotustositteet ja linkittää ne kyseiselle laskulle.
4. Tarkastele jaksotustositteiden tiliöintejä laskun tiedoista.
5. Tarkista ostolaskun jaksotukset:
   • avaa ostolaskun tiedot
   • valitse kohta “Jaksotustositteet”
   • avaa linkki listaukseen ostolaskuun liittyvistä tositteista (ostolaskutosite ja kaikki siihen liittyvät jaksotustositteet).
6. Tarkastele vastaavalla tavalla myyntilaskun jaksotustositteita myyntilaskun tiedoista.
7. Hyödynnä automaattisesti muodostuvia seurantakohteita myynti- ja ostolaskujen jaksotuksille:
   • käytä seurantakohteita tase-erittelyjen listauksissa tehdyistä jaksotuksista.
8. Tarkastele jaksotusten seurantakohteita valitsemalla Tilinpäätös > Jaksotuksen seurantakohteet - Osto ja Jaksotuksen seurantakohteet - Myynti.
9. Muodosta jaksotuksia tarvittaessa myös kirjanpidon jaksotustyökalulla valitsemalla Taloushallinto > Jaksotukset.

Lisää tiliotteen tapahtumien automaattista käsittelyä tiliöintisäännöillä.

1. Avaa kirjanpidon asetukset valitsemalla Taloushallinto > Asetukset > Kirjanpidon asetukset.
2. Muodosta tiliöintisääntöjä kirjanpidon asetusten kautta.
3. Muodosta tiliöintisääntöjä myös tiliotteella, kun kirjaat tapahtumaa Tiliöi-toiminnolla.
4. Tarkastele käytössä olevia tiliöintisääntöjä kohdassa Kirjanpidon asetukset > Tiliöintisäännöt.

Hyödynnä ostolaskujen automaatiosääntöjä.

1. Avaa ostolaskujen automaatio valitsemalla Ostot > Automaattinen käsittely.
2. Aseta ostolaskuille ehtoja, joiden täyttyessä ostolaskulle tehdään säännössä määritellyt toimenpiteet.
3. Tarkista samasta näkymästä, onko yritykseen otettu ostolaskujen automaatio käyttöön.

ALV-käsittely

Käsittele arvonlisävero Netvisorissa nettokirjausmenettelyn mukaisesti.

• Anna kirjanpidon tapahtuman päätyä nettokirjaukseen, jossa ALV-osuudet kirjataan omina tapahtumariveinään.
• Valitse uuden tositteen käsinsyötössä tarvittaessa ALV-käsittelytavaksi bruttomenettely:
  • anna järjestelmän laskea valitun ALV-kannan mukainen veron määrä valittua syöttötapaa noudattaen.
• Huomioi, että osto- ja myyntireskontrasta automaattisesti muodostettavat tositteet noudattavat ALV:n nettokirjaustapaa.

Käytä Netvisorissa ALV-tunnistetta ja veroprosenttia tapahtumariveittäin.

• Ohjaa arvonlisäveron laskentaa ja raportointia ALV-tunnisteen ja veroprosentin avulla.
• Varmista, että ALV-tunnisteen perusteella tapahtuma tulee oikeaan ryhmään ALV-laskelmassa ja arvonlisäveroilmoituksella.
• Aseta kirjanpidon tililuettelossa tileille oletuksena käytettävät ALV-tunnisteet:
  • hyödynnä näitä myös järjestelmän oletustiliöintitoiminnoissa.
• Muuta tarvittaessa oletuksena tulevaa ALV-tunnistetta käyttäjänä.

Syötä ja kirjaa ALV seuraavasti, kun käytät toimintoa “Uusi tosite”.

1. Syötä tositteen rivit bruttosummana tai valitun syöttötavan mukaisesti.
2. Tallenna tosite.
3. Anna järjestelmän:
   • laskea ALV:n määrän
   • muuttaa bruttosummana syötetyt luvut nettokirjaukseksi
   • kirjata ALV-summan ALV-saamisiin- tai -velkatilille.
4. Muodosta ALV-laskelma.
5. Tee ALV-kirjaus:
   • anna järjestelmän kirjata arvonlisäverot ALV-saamis- ja -velkatililtä verotilille.

ALV-koodit

Tiliotekäsittely

Käsittele Netvisorissa vastaanotettu tiliote seuraavasti.

1. Vastaanota tiliote Netvisoriin.
2. Linkitä tiliotteelle saapuneet viitesuoritukset ja niiden kirjanpidon tositteet.
3. Käsittele maksetut ostolaskut:
   • muodosta niistä tosite kirjanpitoon
   • muuta reskontran laskutila maksetuksi.
4. Anna järjestelmän linkittää syntyneet tositteet tiliotteen tapahtumiin.
5. Hyödynnä tiliotekäsittelyssä tiliöintisääntöjä:
   • tiliöi halutut rivit tiliotteelta luodun säännön perusteella.

Tositelajit

Hyödynnä Netvisorin oletuksena käytössä olevia tositelajeja ja lisää tarvittaessa uusia.

• ML Myyntilasku
• MS Myyntisuoritus
• PT Pankki
• KT Kassa
• Pump Tuodut tapahtumat
• T Automaattiset tilinpäätöskirjaukset
• AT Järjestelmän muodostamat
• MU Muut
• OL Ostolasku
• OS Ostosuoritus
• JK Jaksotukset
• PL Palkka

Kirjausketju

Varmista, että kirjausketju muodostuu Netvisorissa aukottomaksi.

• Hyödynnä kirjanpidon kirjauksen ja tositteen kokonaisuutta, josta on kerrottu kohdassa “Kirjanpidon kirjausten peruslogiikka”.
• Anna tositteelle muodostua tositenumero, joka koostuu tositelajista ja juoksevasta numerosta.
• Varmista, että liiketapahtuman todentavat tositteet, kuten myynti- ja ostolasku, linkittyvät kirjanpidon kirjaukseen kiinteästi.
• Tarkista kirjauksesta aina lähde, josta näet, mistä ja mihin perustuen kirjaus on muodostunut.
• Liitä manuaalisesti kirjattuihin tositteisiin tarvittavat selvennykset esimerkiksi tositteen liitteeksi.
• Varmista, että päivä- ja pääkirjalla sekä muilla kirjanpidon raporteilla tapahtumilla näkyy sama tositenumero.
• Perusta tilikohtainen tuloslaskelma ja tase samaan tietoon kuin viralliseen tilinpäätökseen muodostettavat tuloslaskelma- ja taseraportit.
• Dokumentoi kirjausketju myös tuloveroilmoittamisen osalta:
  • suosittelemme dokumentoimaan kirjanpidon ja verotuksen erot esimerkiksi tilikauden verojaksotustositteen liitteeksi.

Kirjanpidon tarkistukset ja täsmäytykset

Käytä järjestelmän kirjanpidon täsmäyttämistä varten erillistä täsmäytysnäkymää.

1. Avaa täsmäytysnäkymä valitsemalla Taloushallinto > Täsmäytykset (tai vastaava yrityskohtainen näkymä).
2. Täsmää yhtiön pankkitilit vastaavaan kirjanpidon pankkitilin saldoon.
3. Täsmää myyntireskontran saldot vastaaviin kirjanpidon tilien saldoihin.
4. Täsmää ostoreskontran saldot vastaaviin kirjanpidon tilien saldoihin.
5. Täsmää varastot kirjanpidon varastotilien saldoihin.

Seuraa järjestelmän esiin tuomia huomioita.

• Tarkista huomioita, jotka liittyvät poikkeustilanteisiin lasku- tai maksuliikenteessä.
• Käsittele huomioita tapahtumista, jotka vaativat vielä toimenpiteitä.

Integraatiot ja ohjelmistorajapinnan käyttö

Hyödynnä Netvisorin ohjelmistorajapintaa tietojen tuontiin.

1. Avaa yrityskohtaiset rajapintatiedot valitsemalla Yritysvalikko > Ohjelmistorajapinta.
2. Tarkista, mitä tietoja yritykseen tuodaan ohjelmistorajapinnan kautta.
3. Tutustu käytössä olevista tavanomaisesta peruspalvelupaketista poikkeavista palveluista Netvisor Storeen.

Kirjanpitoaineiston säilyttäminen

Huolehdi kirjanpitolain mukaisesti kirjanpitoaineiston säilyttämisestä kirjanpitovelvollisena eli asiakkaana.

• Huomioi, että Visma ei vastaa eikä huolehdi asiakkaan kirjanpitoaineiston lakisääteisestä säilyttämisestä.
• Toimi irtisanomistilanteessa seuraavasti:
  1. Ota aineistokopio kirjanpitoaineiston lakisääteistä säilytystä varten.
  2. Lataa ja taltioi aineisto itsellesi asiakkaana tai tilitoimistona.
  3. Varmista, että aineistokopio on otettu ennen irtisanomisen yhteydessä ilmoitettua viimeistä käyttöpäivää.

Usein kysyttyjä kysymyksiä

Kysymys: Miten Netvisorin menetelmäkuvausta tulee käyttää kirjanpidon menetelmäkuvauksen pohjana?
Vastaus: Hyödynnä Netvisorin menetelmäkuvausta yleisenä pohjana, varmista kirjanpitovelvollisena kuvauksen riittävä taso ja laajuus, ja räätälöi kuvaus yrityskohtaisesti käytössä olevien palveluosioiden, laskentasääntöjen, automaation ja muiden taloushallinnon järjestelmien mukaiseksi.

Kysymys: Miten kirjanpidon kirjaukset muodostuvat Netvisorissa eri liiketapahtumista?
Vastaus: Anna kirjausten muodostua automaattisesti myynti- ja ostolaskutuksen, palkkalaskelmien ja matkalaskujen perusteella oletustiliöintien ja automaatiosääntöjen mukaisesti tai tee kirjaukset manuaalisesti kirjausvienteinä. Hyödynnä tositteiden lähdetietoja ja käsittelyhistoriaa kirjausketjun todentamisessa.

Kysymys: Miten hyödynnän oletustilejä, jaksotuksia ja tiliöintisääntöjä Netvisorissa?
Vastaus: Määritä oletustilit tuotteille, toimittajille ja kirjanpidon asetuksiin, käytä myynti- ja ostolaskujen jaksotustoiminnallisuutta tuottojen ja kulujen kohdentamiseen oikeille kausille ja lisää tiliotteen automaattista käsittelyä tiliöintisäännöillä kirjanpidon asetuksissa ja tiliotekäsittelyssä.

Kysymys: Miten ALV-käsittely toimii Netvisorissa?
Vastaus: Käytä nettokirjausmenettelyä, jossa ALV-osuudet kirjataan omina riveinään, ja valitse tarvittaessa bruttomenettely käsinsyötettävissä tositteissa. Hyödynnä ALV-tunnisteita ja veroprosentteja tapahtumariveittäin, aseta oletus-ALV-tunnisteet tileille ja anna järjestelmän laskea ja kirjata ALV:t tositteen tallennus- ja ALV-laskelman muodostusvaiheessa.

Kysymys: Miten varmistan kirjausketjun aukottomuuden ja kirjanpidon täsmäytykset?
Vastaus: Varmista, että jokaisella tositteella on tositelajista ja juoksevasta numerosta muodostuva tositenumero, ja että liiketapahtuman todentavat tositteet linkittyvät kirjanpidon kirjauksiin. Käytä täsmäytysnäkymää pankkitilien, reskontrien ja varastojen täsmäyttämiseen kirjanpidon tileihin ja dokumentoi kirjanpidon ja verotuksen erot esimerkiksi verojaksotustositteen liitteellä.

Kysymys: Kuka vastaa kirjanpitoaineiston säilyttämisestä Netvisorin käytön aikana ja sen päättyessä?
Vastaus: Vastaa kirjanpitovelvollisena itse kirjanpitoaineiston lakisääteisestä säilyttämisestä. Huolehdi irtisanomistilanteessa aineistokopion ottamisesta, aineiston lataamisesta ja taltioimisesta ennen ilmoitettua viimeistä käyttöpäivää, koska Visma ei vastaa aineiston säilyttämisestä.

Avainsanat: netvisor, kirjanpito, ALV-käsittely, tiliöintisäännöt, tiliotekäsittely, automaatiosäännöt

Oliko tästä vastauksesta apua? Kyllä Ei

Send feedback